Какие страховые взносы надо платить ИП?
Общая сумма фиксированных взносов ИП за себя в 2026 году — 57 390 ₽
Елена Галичевская
Ставки по УСН в 2026 году по регионам
Стандартно на УСН платят 6% с доходов или 15% с разницы между доходами и расходами. Но регионы могут уменьшать эти ставки
Календарь бухгалтера — 2027
Как заполнить и сдать нулевую декларацию по УСН
ИП или ООО на упрощенке обязаны отчитываться, даже если не вели деятельность
Как рассчитать зарплату по окладу
Нужно знать величину оклада, норму рабочих дней месяца и число отработанных сотрудником часов и дней, сумму надбавок: бонусов, премий, повышающих коэффициентов
Калькулятор расчета кредита
Калькулятор актуален на 2026 год
Что такое ВЭД и как стать ее участником
Собрали все, что поможет новичку начать работать с иностранными контрагентами: оформлять контракты, получать и отправлять валюту, проходить таможню
Как уменьшить налог при УСН «Доходы» на страховые взносы?
ИП может уменьшить сумму авансовых платежей по налогу и налог к доплате по итогам года на начисленные страховые взносы
Нужно ли платить НДС при экспорте
Компании и ИП на ОСН при экспорте из России применяют НДС 0%, а размер НДС для ИП на УСН зависит от применяемой ставки
Как провести переоценку внеоборотных активов
Переоценку проводят обязательно, если компания закрепила такое решение в учетной политике. В остальных случаях — добровольно
Как оформить отпуск по беременности и родам
Сотрудница должна получить электронный больничный листок и подать заявление
Что нужно знать бизнесу про вывоз мусора
Компании и ИП обязаны заключить договор с региональным оператором на вывоз ТКО и платить ему ежемесячно по установленному тарифу
Можно ли на УСН «Доходы минус расходы» учесть затраты до регистрации ИП?
Есть два противоположных мнения: Минфин считает, что нельзя, а суды — что можно
Как заполнить товарно‑транспортную накладную, ТТН
ТТН обязательна только при перевозке алкогольной и спиртосодержащей продукции на грузовых и легковых автомобилях
Что такое аутстаффинг и как он работает
«Аренда» сотрудников
Чек‑лист: как пользоваться онлайн‑кассой
Рассказываем в кратком гайде, как работать с онлайн‑кассой от начала и до конца смены
Как рассчитать и уплатить налог на прибыль компаний
Самое важное при расчете налога на прибыль — правильно определить доходы и расходы, которые формируют налоговую базу
Как заполнить и подать уточненную декларацию
Уточненную декларацию подают, чтобы исправить ошибочную
Как платить налоги по ЕСХН в 2026 году
ЕСХН — единый налог для производителей сельскохозяйственной продукции. Разбираем нюансы расчета налога и какие есть льготы
Правила выставления счета‑фактуры на аванс в 2026 году
Продавец на ОСН или УСН, который платит НДС, выставляет покупателю авансовый счет‑фактуру и регистрирует его в книге продаж. Если покупатель решил получить вычет НДС с аванса, он регистрирует документ в книге покупок
Как отчитываться по РСВ в 2026 году
РСВ обязаны ежеквартально сдавать почти все компании и ИП, у которых были выплаты физлицам. Расчет сложный, разбираем нюансы
Как заполнить раздел 2 формы ЕФС‑1
Раздел 2 формы ЕФС‑1 — отчет по взносам на травматизм. Компании и ИП с сотрудниками по трудовым договорам должны представлять его каждый квартал
Как заполнить ЕФС‑1
Работодатели должны заполнять для Социального фонда единую форму сведений — ЕФС‑1. Рассказываем, кто, когда и куда должен ее сдавать
Как заполнять форму 4‑ФСС
Расчет 4‑ФСС обязаны сдавать все работодатели, даже если они не начисляли выплаты сотрудникам и страховые взносы с них. Отчет подают раз в квартал
Как заполнить уведомление об исчисленных суммах налогов
Инструкция и образцы по заполнению титульного листа и каждого из полей уведомления
Уведомление по ЕНП в 2026 году: когда и по какой форме подавать
Уведомление подают, если срок платежа наступает раньше срока сдачи отчетности или ее нет вовсе, а налоговой неизвестна сумма налога или взноса
Как заполнить декларацию по НДС на УСН
Большинство компаний и ИП на УСН, которые платят НДС, заполняют разделы 1, 3, 8 и 9 декларации
Как рассчитать и оформить больничный во время отпуска
Если отпуск сотрудника совпал с больничным, он вправе решить, переносить остаток отпуска или отгулять его сразу после болезни. А работодатель не может ему отказать
Как рассчитать отпускные
Отпускные считают за календарные дни и умножают на среднедневной заработок
Ответственность за непредставление налоговой декларации
Рассказываем о самых распространенных ошибках при сдаче отчетности и о том, как их избежать
Какие есть тарифы страховых взносов и как их платить
Тарифы зависят от категории плательщика, вида деятельности и размера выплат
Как ИП сэкономить налоги на УСН
Использовать налоговые каникулы, применять пониженную региональную ставку, уменьшить налог на страховые взносы за себя и сотрудников
Как заполнить и сдать декларацию по налогу на прибыль
Сначала надо определить, какие листы нужны. Они могут различаться в зависимости от того, за какой период подают декларацию и какие операции были у компании в отчетном периоде
Зачем нужно обособленное подразделение и как поставить его на учет
Часть компании, которая работает по другому адресу
Как заполнить и сдать отчет 6‑НДФЛ в 2026 году
Разбираем на примерах, как заполнить каждую из строк расчета
Как учитывать нераспределенную прибыль по счету 84
Счет 84 показывает, сколько компания заработала и как этими деньгами распорядилась
Как бизнесу организовать кадровое делопроизводство
Собрали в гайд, что такое учет кадров, как его ведут и за что работодателя могут оштрафовать
Что такое реестр недобросовестных поставщиков и зачем он нужен
Список участников госзакупок, которые нарушили обязательства контракта
Блокчейн
Цепочка текстовых блоков с определенной информацией
Как учесть и оформить пересортицу товара
Разбираемся, что такое пересортица товаров, почему она может появиться и как ее устранить
Антон, да, все верно. При УСН «Доходы» ИП может использовать бизнес‑карту для оплаты любых покупок, включая личные. При этом отчитываться о таких расходах не нужно, так как сумма налогов не зависит от расходов на бизнес. А значит и документально подтверждать расходы не нужно
Fëdor, компании и ИП утрачивают право на АУСН с 1 числа месяца, в котором были нарушены условия ее применения. Это касается и ситуации, когда был превышен лимит доходов на АУСН — 60 млн рублей. В этом случае не позднее 15 числа следующего месяца надо подать уведомление об утрате права на АУСН в личном кабинете налогоплательщика или через банк. Одновременно можно уведомить о переходе на обычную УСН с даты утраты права на АУСН. Если не подадите такое уведомление, будет считаться, что вы на общей системе, где НДС 22%. Для целей уплаты НДС на обычной УСН доходы, полученные в период применения АУСН, тоже учитываются. А значит вам надо будет выбрать, по какой ставке платить НДС — по льготной 5 или 7% или по стандартной 22%. О выбранном варианте налоговая узнает из первой поданой вами НДС‑декларации
Артем, порядок определения, признания и учета доходов от реализации при патентной системе налогообложения определен пунктами 2–5 ст. 346.53 НК РФ (п. 10 Правил заполнения Книги учета доходов при ПСН, утв. Приказом ФНС от 07.11.2023 № ЕА‑7-3/816@ ). В п. 2 ст. 346.53 НК сказано: В целях настоящей главы дата получения дохода определяется как день: 1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц, — при получении дохода в денежной форме; 2) передачи дохода в натуральной форме — при получении дохода в натуральной форме; 3) получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом.
sintes.olga, надбавки и районные коэффициенты при исчислении среднего заработка для расчета отпускных отдельно не учитываются, так как они уже включены в фактический заработок работника.
Елена, на основании подп. 2 п. 5 ст. 11 Закона от 01.04.1996 № 27‑ФЗ срок подачи подраздела 1.1 ЕФС‑1 при увольнении зарегистрированного лица — не позднее рабочего дня, следующего за днем издания приказа (распоряжения, другого документа) или принятия иного решения, которые подтверждают прекращение трудовых отношений.
Владимир, на всех режимах налогообложения НДФЛ за сотрудников платят одинаково, поэтому в статье нет разделения на режимы.
Анна, добрый день! Пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет могут получать только: - официально работающие по трудовому договору, - исполнители по гражданско‑правовому договору, за которых заказчик заплатил страховые взносы на ВНиМ не менее определенной суммы; - государственные и муниципальные служащие, - ИП, которые заплатили в предыдущем году добровольный взнос в СФР, - студенты очной формы. Если вы внесете добровольный взнос до родов, в 2026 году, пособие по уходу вам не назначат, потому что по правилам взнос нужно было платить в 2025 году. Вы можете после родов попробовать оформить на ребенка по выбору минимальное фиксированное пособие по уходу (в 2026 году это 10 669,34 ₽ в месяц) либо единое пособие с рождения — но они оба назначаются с учетом нуждаемости. В частности, средний доход на члена семьи в месяц должен быть не больше прожиточного минимума на душу населения в регионе. Подробные условия можете посмотреть на портале госуслуг.
elenachurova, Если на период отпуска работника выпадают нерабочие праздничные дни, то в число дней отпуска они не включаются и не оплачиваются (ст. 120 ТК РФ).
Софья, добрый день. Нет, в законодательстве нет такого требования.
Вероника, да, можете получить эту выплату два раза: и как наемный сотрудник, и как ИП.
Анастасия, добрый день. Если вы получаете больничный в 30 недель в 2026 году, уплатить взносы надо было в 2025 году. Поэтому вы не можете рассчитывать на пособие.
kah123190, добрый день. Чтобы получить пособие по беременности и родам в 2026 году, нужно было уплатить взносы в 2025 году. Так как вы не уплатили, пособие вы получить не сможете.
Татьяна, 17% — это не коэффициент. Это разница между федеральным прожиточным минимумом и прожиточным в ХМАО. Об этом написано выше в статье. На прожиточный минимум никакие коэффициенты не начисляются, они начисляются на МРОТ. А это разные вещи.
Александр, добрый день. Если ИП не нужно, стоит закрыть его как можно скорее самостоятельно. ИП платит обязательные фиксированные платежи, даже если не ведет деятельность. В конце года получится долг, который при закрытии ИП станет долгом самого человека.
Надежда, добрый день. Мы — медиа для бизнеса, пишем про бухгалтерию, налоги, предпринимательство. К сожалению, на вашем вопросе не специализируемся.
Анна, на больничный по беременности и родам вы претендовать не сможете, так как дата получения больничного -- 2026 год, а вы не уплатили добровольные взносы за 2025 год, поэтому СФР вам откажет. А выплаты по уходу за ребенком, при условии уплаты взносов за 2026 год, можете получить.
Лилия, добрый день. НКО — не наша целевая аудитория, мы медиа для коммерческих компаний и ИП. Поэтому не заполняли эти разделы.
etna9, в законе нет требования, чтобы уставный капитал, оплаченный через кассу ООО, должен быть внесен на расчетный счет.
Андрей, в законе Республики Хакасия от 16.11.2009 № 123‑ЗРХ “О налоговой ставке при применении упрощенной системы налогообложения” нет статьи 8(1). Возможно, вы имели в виду статью 1(1), которая устанавливает ставку 0 для вновь зарегистрированных ИП из ряда отраслей. Изначально она действовала до 2025 года включительно, но в конце 2024‑го действие нулевой ставки было продлено до конца 2026 года (Закон от 28.11.2024 № 87‑ЗРХ). О том, что у ИП нулевая ставка, налоговики обычно узнают из декларации по УСН, в которой также указывается ссылка на соответствующую статью регионального закона.
Руслан, ИП, который получил патент на производство собственной продукции, вправе ее продавать в рамках этого же патента. Потому что любое производство подразумевает продажу своей продукции. При этом продавать хлеб вы можете как угодно: в розницу, оптом, по договору поставки или через маркетплейсы. Запрет на оптовую торговлю/торговлю по договорам поставки на ПСН на такие продажи не распространяется (Письма ФНС от 13.08.2024 № СД‑4-3/9211@; Минфина от 21.02.2019 № 03‑11‑11/11319). Патент на розницу вам понадобится, если вы решите наряду со своей продукцией продавать чужую, например, торговать покупными пирожными. Применять онлайн‑ККТ при продаже собственных хлебобулочных и мучных кондитерских изделий ИП на патенте не должен (п. 2.1 ст. 2 закона № 54‑ФЗ).
Дмитрий, добрый день. В форме выше.
Елена, добрый день. Мы не специализируемся на вашей ситуации, Т‑Бизнес секреты медиа для бизнеса.
Раиль‑Сами, мы не специализируемся на вашей ситуации.
Алексей, да, подакцизный товар облагается НДС. Согласно пункту 1 статьи 154 Налогового кодекса РФ, налоговая база по НДС для подакцизных товаров определяется исходя из стоимости этих товаров, включая акциз.
rataninat, да, можете.
Ирина, добрый день. Это всегда делает работодатель.
Эмма, добрый день. Среди оптимальных и относительно безналоговых способов передачи имущества от ИП к созданному им ООО — внести машины как вклад в уставный капитал, безвозмездно передать их ООО либо сделать вклад в имущество ООО. Дополнительно можно почитать тут https://secrets.tbank.ru/voprosy‑otvety/ip‑uchreditel‑ooo/.
Елена, добрый день. Плательщики экологического сбора — производители или импортеры подлежащих утилизации товаров из Перечня, утв. Постановлением Правительства РФ от 29.12.2023 N 2414, которые не утилизируют отходы от их использования или утилизируют меньше норматива. За произведенную в России упаковку сбор платит ее производитель, за импортную — импортер товара в упаковке (ст. ст. 24.2, 24.2‑1 Закона N 89‑ФЗ). Если вы не относитесь к этим категориям, то вам ничего сдавать не надо.
Татьяна, добрый день. Изучите Перечень, утв. постановлением Правительства от 29.12.2023 № 2414. Если ваша продукция в нем есть, сбор платить надо. За произведенную в России упаковку сбор платит ее производитель, за импортную — импортер товара в упаковке (ст. ст. 24.2, 24.2‑1 Закона от 24.06.1998 N 89‑ФЗ «Об отходах производства и потребления» ).
ko.verenika, добрый день. Гибридный график работы предполагает, что сотрудник работает дистанционно, а офис посещает только в определенные дни по договоренности с работодателем. То есть чередует удаленку и работу на стационарном рабочем месте. Понятия «гибридный график» в законе нет. В трудовом кодексе его называют «комбинированным режимом работы». Для того, чтобы доходы удаленщика, работающего на российского работодателя, облагались по общей ставке НДФЛ — от 13 до 22%, в трудовом договоре должно быть условие именно о дистанционной работе.
Ковтунов, добрый день. В Орловской области для ИП на УСН в 2026 налоговые каникулы не действуют. Они применялись до 31.12.2025.
Фадеева, добрый день. Для работников с графиком работы «сутки через трое» можно выбрать любую систему оплаты труда (повременную — когда оплату производите исходя из оклада, часовой или дневной ставки, или сдельную). Специальных требований в законе нет. Работник с таким режимом работы так же, как и любой другой, имеет право на установленные стимулирующие и компенсационные выплаты. В том числе на повышенную оплату за ночные часы (ст. 154 ТК РФ). Такая доплату не должна включаться в оклад.
Марина, добрый день. Ссылка для перехода на конкретный банк с призывом оформить услугу может считаться рекламой, так как такая информация направлена на продвижение определенного объекта рекламирования (услуги конкретного банка).
asdinfj2025, добрый день. Подробнее о том, как закрыть бизнес из‑за границы, писали в статье https://secrets.tbank.ru/voprosy‑otvety/zakrytie‑ip‑po‑doverennosti/.
Милана, вы пишете комментарий под бланком декларации. В ней есть все разделы.
умар, добрый день. Об этом подробнее писали в статье https://secrets.tbank.ru/biznes‑s-nulya/smena‑nalogooblozheniya/#5.
Артем, нет, нельзя.
Ольга, добрый день! В другой статье писали как перейти на УСН https://secrets.tbank.ru/biznes‑s-nulya/smena‑nalogooblozheniya/#5. Коротко, с НПД можно перейти обратно в любое время.
Наталья, до 2002 года возможно не входил, не подскажу по старому законодательству. Сейчас входит, об этом и в тексте выше написано.
Наталья, вынуждена исправить свой ответ. При условии предоставления налогоплательщику документов, подтверждающих соответствующий статус физического лица, в налоговую базу не включается стоимость услуги по временному проживанию, оказываемой следующим категориям физических лиц — п. 2 ст. 418.4 НК РФ