В чем плюсы и минусы лизинга для юрлиц?

Читатель Юрий спрашивает: «У меня ООО, хочу взять для компании автомобиль. Слышал, что можно взять машину в лизинг и это удобнее кредита в банке. Подскажите, так ли это на самом деле? Какие плюсы и минусы у лизинга?»

Сохраняйте статью в избранное ⭐, если она актуальна.

Что такое лизинг для юридических лиц

Курьерской службе ООО «Вжух» нужны три дополнительные машины. Если брать кредит и покупать их сразу, у компании будут высокие расходы: банк одобрил компании автокредит только по высокой ставке. Тогда она обращается в лизинговую компанию, которая готова оформить лизинг на более выгодных условиях.

Компания получает автомобили, использует их в бизнесе и зарабатывает, ежемесячно вносит платежи, а по окончании срока оформляет транспорт в собственность. Лизинг для ООО «Вжух» — более выгодный вариант.

Компании могут оформить лизинг в частной или государственной лизинговой компании, которые работают в их регионе.

Отличия лизинга от кредита

Кредит — это деньги, которые банк выдает заемщику, например на покупку квартиры. За выдачу денег банк ежемесячно берет процент. Если за время выплаты кредита покупка разонравится, за нее все равно придется платить. Например, если человек взял кредит на покупку телефона, нельзя вернуть телефон банку и перестать платить по кредиту.

Преимущества лизинга

Перечислим основные преимущества лизинга для бизнеса.

Главное, чтобы расходы можно было отнести к деятельности компании или ИП. Например, обосновать покупку погрузчика для компании по ремонту бытовой техники будет сложнее, чем для строительной.

Служба доставки еды купила автомобиль в лизинг. Она внесла первоначальный платеж 400 000 ₽ и 300 000 ₽ платежей по лизинговому договору за первый квартал.

Всего платежей за квартал: 300 000 + 400 000 = 700 000 ₽.

Из них НДС: 700 000 ₽ × 22 / 122 = 126 229,51 ₽.

За квартал служба развезла заказов на 450 000 ₽, из них НДС: 450 000 ₽ × 22 / 122 = 81 147,54 ₽.

НДС к уплате компанией = 81 147,54 ₽ − 126 229,51 ₽ = −45 081,97 ₽.

Получается, что сумма к возмещению за первый квартал — 45 081,97 ₽ НДС. Чтобы ее вернуть, нужно подать заявление на возмещение НДС и заполненную декларацию. Сумму НДС можно рассчитать в калькуляторе Т‑Бизнес секретов.

Невысокий авансовый платеж. Чтобы получить имущество в лизинг, обычно вносят авансовый платеж. В среднем это 10—20% от стоимости техники или транспорта. Это выгодно: компания или ИП еще не выплатили полную стоимость имущества, но уже начали на нем зарабатывать. Также можно регулировать финансовую нагрузку на бизнес — чем выше аванс, тем меньше ежемесячные платежи.

Иногда не нужно платить за регистрацию имущества. Бывает, что при покупке подержанного имущества в лизинг лизингополучателю не нужно платить за государственную регистрацию недвижимости или автомобиля: эта обязанность ложится на лизингодателя. Но бывает и так, что регистрацией занимается клиент, — все зависит от того, что пропишут в договоре.

Можно найти выгодные предложения. Компании‑лизингодатели могут предложить бонусы: например, отдать автомобиль в лизинг без первоначального взноса или предоставить дополнительную услугу к договору лизинга — обслуживание и ремонт автомобиля или расширенную страховку.

Некоторые лизинговые компании могут составить сезонный график платежей. Если у бизнеса заработок зависит от сезона — например, летом у строительной фирмы больше заказов, чем зимой, — можно договориться с ноября по март платить меньше, чем с апреля по октябрь.

У лизингодателя также бывают скидки от производителей, импортеров или дилеров. Иногда они доходят до 20% от стоимости авто. Таких скидок может не быть, если брать автомобиль в кредит или за наличные.

Выкуп на третье лицо. Можно перепродать другому человеку, ИП или компании технику или транспорт, взятые в лизинг. Но такая возможность есть не всегда, о ней нужно узнавать у конкретного лизингодателя.

Скорость одобрения. У лизинга более высокая скорость одобрения и более высокие лимиты по сравнению с кредитом.

Минусы лизинга

Кроме явных преимуществ, у лизинга есть и недостатки, из‑за которых он подойдет не каждому бизнесу.

Имущество находится в собственности лизингодателя. Пока компания или ИП не выплатят всю сумму по договору лизинга, они не станут владельцами имущества. Потому распоряжаться имуществом в полной мере не получится: например, его нельзя продать или сдать в субаренду без одобрения лизингодателя.

Почти всегда придется страховать транспорт или недвижимость. Это обязательный расход. Оплатить страховку можно через лизинговую компанию единоразово или частями.

Имущество могут забрать за неуплату. Если компании или ИП станет сложно платить по договору, можно попробовать договориться о реструктуризации долга и размере ежемесячных платежей. Но постоянно идти навстречу не будут: если компания или ИП продолжит плохо вносить платежи, имущество могут забрать — и никакой компенсации не полагается.

То же касается и лизингодателя: если он обанкротится, у лизингополучателя изымут имущество, даже если до выкупа осталось всего несколько платежей.

Главное

1. Лизинг — это долгосрочная финансовая аренда транспорта и техники с правом их выкупа. Обычно в лизинг берут автомобили, производственное или торговое оборудование, коммерческую недвижимость.
2. Основное отличие лизинга от кредита: при лизинге компания станет собственником имущества только после выплаты полной стоимости, а при кредите — сразу, но будет должна деньги банку.
3. Преимуществ у лизинга несколько: есть льготные программы, выплаты по лизингу учитываются в расходах, можно возместить НДС и выкупить имущество на третье лицо.
4. Минусов тоже достаточно: имущество находится в собственности лизингодателя, его могут забрать за неуплату, а также придется покупать страховку.