«НДС съел прибыль». Как бизнес пытается адаптироваться к налоговой реформе — 2026
Налоговая реформа, из‑за которой большая часть малого бизнеса в России стала плательщиком НДС, была главным страхом предпринимателей в преддверии 2026 года. Рост налоговой нагрузки повлек рост издержек и падение прибыли.
Т‑Бизнес секреты узнали, как новые налоги отразились на финансовых показателях предпринимателей и что бизнес будет делать дальше.
«Не уверены, что сохраним все розничные точки»
В новые лимиты по обороту мы не поместились. Розница была на патенте, опт и маркетплейсы — на УСН без НДС. Чтобы не платить этот налог, мы полностью перешли на АУСН «Доходы минус расходы».
Налоговая нагрузка при сохранении объемов продаж на уровне 2025 года возрастет более чем на 1 млн рублей и достигнет 7—8% от оборота. Для малого бизнеса это очень много: раньше налоги забирали не более 3% от оборота. При этом выросли другие издержки: аренда подорожала на 15%, цены у поставщиков выросли на ставки НДС, ухудшились логистические условия.
Как по итогу изменится рентабельность, точно сказать нельзя: мы отработали самый выгодный с точки зрения продаж сезон, и теперь нужно будет оценить реальную картину. Мы не уверены, что сохраним все четыре розничные точки. Платежеспособность людей падает.
Как и все, мы вынуждены поднимать цены, чтобы выжить: в декабре повысили их в пределах 10—20%. Спрос на нашу продукцию эластичен, поэтому по количеству чеков мы пока не упали, но кто‑то стал покупать более маленький объем, кто‑то перешел на другие наши продукты. Мы понимаем, что рост цен продолжится.
Чтобы снизить издержки, мы отказались от высоких маркетинговых затрат: платного размещения на Яндекс Картах, рекламы у блогеров и в СМИ. Вместо этого работаем над личным брендом, сервисом, запускаем коллаборации с городскими сообществами и другими брендами. Нам помогают хорошие конкурентные позиции в городе на момент старта кризиса. Также мы пересмотрели ассортимент и вывели позиции, которые не приносили большой выгоды.
У нас есть план действий на ближайший год, а дальше стараемся не заглядывать. Мы сохраняем общечеловеческий оптимизм, а вот с бизнес‑прогнозами сейчас сложно. Будем смотреть, как меняется налоговая нагрузка в зависимости от сезонности и конкретной розничной точки.
В налоговый кодекс приняли поправки по льготам для малого бизнеса. Они помогут снизить налоговую нагрузку от реформы 2026 года. В статье рассказываем про НДС‑изменения и делимся шаблонами документов.
- В России резко выросло количество объявлений о продаже готовых ПВЗ
- Сокращения из‑за ИИ не помогли компаниям заработать
- Wildberries запустил аналитического ИИ‑ассистента для селлеров
- Россияне стали чаще уходить из найма в работу на себя: новый тренд на рынке труда
- Wildberries повысит тарифы на возврат товаров с 21 мая
- В Москве заработала система цифрового контроля за курьерами
«Приняли сложное решение — заморозить бизнес»
Главный удар налоговой реформы — НДС. Мы превысили лимит по выручке для упрощенки старого образца, и теперь приходится платить налог на добавленную стоимость 5%. Это полностью перекроило привычную экономику.
НДС съел ту часть прибыли, которая позволяла бизнесу дышать: тестировать новые продукты и ароматы, не считая каждую копейку. Налоговая нагрузка выросла примерно на 150 000—200 000 ₽ в месяц. Рентабельность упала на треть, и мы поняли, что работаем ради работы.
Мы приняли сложное решение: теперь бизнес находится в заморозке. Мы временно не поставляем товары на маркетплейсы, так как при текущих вводных торговля не приносит ожидаемого дохода. Чтобы не скатываться в производство дешевого массмаркета и не терять лицо бренда, решили взять паузу и пересчитать всю стратегию.
Перед заморозкой мы пытались поднять цены на 10—12% и реже участвовать в акциях. Спрос мгновенно отреагировал: покупатель на маркетплейсах очень чувствителен к цене. Продавать по старым ценам — убыточно, по новым — медленно. Это и стало одной из причин остановки поставок.
Теперь основная задача — понять, есть ли смысл возвращаться на площадки с текущей налоговой нагрузкой. Состояние максимально подвешенное. Анализирую, возможен ли перезапуск или стоит полностью сменить нишу.
Товар сейчас лежит на складе: думаю, что делать с ним дальше. Просто распродать на Авито и закрыться очень жалко. Это мое детище. Может, получится найти партнеров.
«Цены подняли, а оборот упал»
Раньше налогов платили меньше 100 000 ₽ за год — теперь больше 150 000 ₽ за месяц. Так вышло, поскольку из‑за налоговой реформы мы потеряли право на патент: теперь работаем на УСН с НДС 5%.
На этом фоне рентабельность снизилась с 30 до 23%. Это очень ощутимо, но не критично: салон продолжает работать.
Цены пришлось поднять на 10—15%: роль сыграла не только налоговая нагрузка, но и рост других издержек. Несмотря на рост цен, в январе‑феврале оборот упал на 7—10% год к году, так как платежеспособность клиентов ухудшается. Клиенты начинают тянуть между записями, выбирать более дешевые варианты или вовсе отказываться от услуг.
Чтобы продолжать получать доход от бизнеса, я пересмотрела не только прайс‑лист, но и финансовую модель. Основной фокус был на оплате труда сотрудников, так как сократить другие издержки почти не было возможности. Например, по итогам анализа мне пришлось снизить долю, которую мастера получают от визита клиента в качестве процента. Получается, что стоимость визита выросла, а вознаграждение для специалистов осталось прежним.
С учетом всех усилий чистая прибыль сократилась не так сильно — на 6%. Пока будем работать в тех реалиях, которые есть, рентабельность это позволяет. Многим салонам, у которых экономика не сошлась, приходится закрываться.
Как налоговая реформа отразилась на вашем бизнесе?