4 тренда финучета в 2026 году
С 2026 года вырастет финансовая нагрузка на бизнес: компании и ИП на УСН будут платить НДС, если заработали больше 10 млн рублей в год, а стандартную ставку НДС повысят с 20 до 22%. Также отменят патентную систему для розничных магазинов, а порог по ПСН станет 10 млн вместо 60 млн. Кредиты дорожают из‑за высокой процентной ставки, растет инфляция, маркетплейсы повышают комиссии. Селлеры, которые работают на двух и более площадках, несут довольно серьезные издержки.
Мы спросили у финансового эксперта Ирины Пермяковой, как продавцам на маркетплейсах подстроить финансовый учет под изменения рынка, спланировать бюджет и оптимизировать расходы без ущерба для бизнеса.
Гибко планировать бюджет
Рискованно сформировать финмодель или бюджет один раз в начале года, утвердить и двигаться по ним. Нужно быть гибким и адаптировать финансовый план под внешние условия на рынке. В 2026 году это, например, рост цен на сырье и товары, высокие кредитные ставки, изменения налоговой нагрузки, рост комиссий маркетплейсов.
«Есть два уровня развития бизнеса: спонтанный и системный.
На спонтанном все завязано на собственнике: если он уезжает в отпуск или командировку, многие процессы начинают сыпаться.
На системном все работает иначе: если собственник на какой‑то период выходит из текущей операционной деятельности, сотрудники понимают, чем они занимаются, для чего это нужно и куда движется компания. Для каждого процесса есть регламенты, каждый понимает свой ценный конечный продукт.
Гибкое финансовое планирование — это переход со спонтанного уровня на системный, бизнес на уровне постоянного совершенствования».
Ирина Пермякова
Руководитель проекта «Люби финансы», финансовый эксперт сервиса «Финтабло»Что делать. Внедрить планфактный анализ — планирование на основе фактических данных. Инструмент показывает, насколько хорошо работает бизнес по сравнению с тем, что изначально планировали, помогает найти слабые направления и устранить их.
Олег продает верхнюю одежду на маркетплейсах. Он запланировал показатель по чистой прибыли в миллион рублей в месяц. Селлер собирает финмодель на базе предыдущих данных с учетом темпа роста рынка в его нише.
Прошел май: Олег проанализировал план‑факт, сравнил плановые показатели с фактическими и понял, из‑за какой статьи прибыль проседает и почему. Поставщик, у которого ИП закупал товар, сильно повысил цены — нужно искать другого поставщика или заказывать товар под себя на фабрике в Китае. Прибыли в миллион рублей Олег достиг, но ставить более высокую планку по планируемой прибыли тоже пока рано.
Он скорректировал следующий плановый месяц с учетом того, как отработал факт, и с учетом роста комиссий на маркетплейсе на 5%. Дальше селлер отработал июнь, снова посмотрел отклонения, проанализировал их причины и скорректировал следующие месяцы.
Планирование можно вести в разных автоматизированных системах — Excel‑таблицах, гугл‑таблицах, которые интегрируются с личными кабинетами маркетплейсов по API, системе 1С — или онлайн‑сервисах финансового учета для бизнеса, например Финтабло.
Рынок маркетплейсов быстро меняется, поэтому селлерам нужно анализировать показатели не только раз в месяц, но и раз в неделю. Тогда можно быстро реагировать на изменения и видеть результаты тестирования гипотез. Например, одну неделю проверять, как увеличились вложения во внутреннюю рекламу, другую — как поднимается цена на товар из‑за роста комиссий.
Для анализа финансовых показателей продавец может использовать недельный план‑факт — он показывает разницу между результатами и ожиданиями бизнеса за короткий период. Подробнее об этом инструменте рассказали в другой статье.
Рассылка: как зарабатывать на маркетплейсах
Сразу после подписки пришлем пять писем о главном: расскажем, как выбирать товары, систему налогообложения и маркетплейсы, на чем сэкономить и что поручить нейросетям
Оптимизировать расходы и аккуратно привлекать заемные средства
Из‑за инфляции, повышения ключевой ставки и отсутствия дешевых кредитов предприниматели вынуждены экономить и снижать бизнес‑активность. Здесь поможет тренд на расходы только по необходимости.
Что делать. Главный совет: анализировать все фактические расходы и продумывать, как их сократить без ущерба для бизнеса.
Оксана продает косметику на маркетплейсах, у нее в штате два сотрудника — менеджер и упаковщик. Она анализирует свои расходы на фонд оплаты труда: какая отдача в виде выручки и прибыли от каждого вложенного рубля в заработную плату сотрудников.
Оксана должна сделать так, чтобы этот показатель был наиболее эффективным именно в ее случае.
Расходы на сотрудников не ограничиваются зарплатой — Оксана платит за них НДФЛ и страховые взносы. Менеджер по маркетплейсам загружен полный день, а упаковщик помогает периодически. Возможно, стоит сократить эту позицию и найти помощника на фрилансе.
Аналогично стоит сделать с рекламными расходами: отдача с каждого вложенного в них рубля должна быть выше. Без рекламы на маркетплейсах нельзя. Поэтому надо считать эффективность каждого инструмента, вовремя убирать нерабочие и вкладывать деньги в каналы, которые дают лучший коэффициент рентабельности.
Если для развития не обойтись без кредита в банке, в первую очередь оцените перспективы бизнеса, его финансовую устойчивость. Рассчитайте, будет ли полученная прибыль больше, чем переплата по процентам. Если брать кредит сейчас невыгодно, можно поискать другие способы финансирования, например попросить отсрочку у поставщиков.
Когда берете кредит, важно рассчитать реальные процентные ставки и сравнить их в разных банках.
«Представим, что перед предпринимателем лежат два предложения от кредитных организаций, ставки в них вроде плюс‑минус похожи. Но если прочитать мелкий шрифт в договоре, вдруг появляется страховка или дополнительная комиссия. То есть затраты для бизнеса могут быть разные при одинаковой номинальной ставке кредита. Нужно просчитать, какое из двух предложений дешевле и выгоднее.
В таких случаях есть хороший финансовый инструмент, который я использую в работе с клиентами: эффективная процентная ставка, ЭПС. Она помогает оценить, какой из кредитов сколько будет стоить по факту с учетом всех скрытых комиссий, налогов, допрасходов. Считать удобно в гугл‑таблице.
После расчета может оказаться, что ЭПС одного кредита окажется выше и он будет невыгодным для бизнеса. Хотя на первый взгляд оба предложения от банков казались равнозначными».
Ирина Пермякова
Руководитель проекта «Люби финансы», финансовый эксперт сервиса «Финтабло»
Важно отслеживать соотношение собственных и заемных средств. Для этого селлеру нужно вести баланс в динамике, чтобы не упустить важное. Документ показывает, какие активы есть у продавца на определенную дату, например имущество, товары в пути, на собственном складе, на складе маркетплейса, оплаченные на складе поставщика, и за счет каких ресурсов они образованы — кредитов и займов или собственных денег.
Автоматизировать сбор фактических данных
Если автоматизировать финансовый учет, это снизит количество ошибок при расчетах и поможет эффективно собирать фактические данные. Например, сейчас используют ИИ для анализа отчета о движении денежных средств.
Что делать. Советуем вести учет финансов в системах автоматизированного управленческого учета, например Adesk, ПланФакт, Финтабло. Они постоянно развиваются и подстраиваются под изменения рынка.
Используйте возможности нейросетей. Вот как они могут упростить работу с финансами:
- собирать информацию из различных источников, например банковских счетов и платежных систем, и формировать финансовые отчеты — баланс, отчет о прибыли и убытках, отчет о движении денежных средств;
- анализировать транзакции, сравнивать их с бухгалтерскими проводками в учетных системах и отмечать любые несоответствия. Это существенно ускоряет процесс сверки и помогает избежать ошибок.
Также нейросети помогут обрабатывать и классифицировать данные. Например, ИИ может извлечь из счета‑фактуры информацию о поставщике, сумме, дате и распределить их по соответствующим категориям бухгалтерского учета.
«Многие компании и ИП из малого бизнеса ведут управленческий учет в гугл‑таблицах — я не против них, они максимально автоматизированы. Но система 1С становится более гибкой, адаптирует свои решения под разные виды бизнеса. Можно подобрать систему с учетом особенностей ниши и по приемлемой цене».
Ирина Пермякова
Руководитель проекта «Люби финансы», финансовый эксперт сервиса «Финтабло»
Переходить от традиционных финансовых показателей к многообразию KPI
Любой бизнес следит за такими финансовыми показателями:
- рентабельность по чистой прибыли;
- маржинальность;
- выручка;
- чистая прибыль.
Этот обязательный минимум нужен, чтобы следить за доходами, расходами и не уйти в минус.
Что делать. Следить еще и за другими KPI — а именно:
- Окупаемость инвестиций, ROI. Показывает, сколько прибыли получает бизнес с каждого вложенного рубля. В расходах считают все траты, совершенные для достижения цели: производство продукта, рекламный бюджет, зарплаты сотрудников, аренду офиса и другие. ROI помогает проанализировать результаты, например сделать вывод, в каких каналах выгоднее продавать товары или размещать рекламу. На основе этих данных можно лучше спланировать бюджет в следующий раз.
- Экономическая добавленная стоимость, EVA. Измеряет чистую прибыль после уплаты всех налогов и платежей по кредитам.
- Рентабельность активов, ROA. Показывает, насколько эффективно бизнес использует активы, чтобы зарабатывать деньги. Если ROA высокий, значит, компания или ИП успешно контролирует затраты и оптимизирует процессы. Низкий ROA, наоборот, говорит о проблемах в управлении, недостаточной прибыльности бизнеса или о неэффективном использовании активов.
Эти метрики помогают понять, насколько стабильно финансовое положение бизнеса, правильно ли вы распоряжаетесь своими ресурсами, растет ли их эффективность.
«В 2026 году идет тренд на высокую финансовую осознанность бизнеса — для этого нужно повышать финансовую грамотность. Важно следить за последними тенденциями в управленческом учете и внедрять их в свою практику. Это поможет оценить текущее состояние дел и станет надежным ориентиром в принятии важных решений в будущем.
Фокус на нефинансовые показатели, использование цифровых технологий, гибкость в управлении ресурсами и оптимизация расходов — это то, что станет ключевым в учете финансов».
Ирина Пермякова
Руководитель проекта «Люби финансы», финансовый эксперт сервиса «Финтабло»Как селлерам планировать финансы после роста комиссий маркетплейсов
Одна из главных проблем для селлеров — постоянный рост комиссий за продажу на маркетплейсах. Собрали советы финансового эксперта Ирины Пермяковой, как в этом случае планировать бюджет.
Пересчитайте юнит‑экономику с учетом новых комиссий. Определите цену, по которой будет выгодно продавать товар с учетом желаемого уровня рентабельности. После этого проанализируйте рынок — насколько реально продавать этот товар по такой цене. Здесь могут быть два варианта развития событий:
- Вы понимаете, что после повышения комиссии дальше этот товар продавать нет смысла. По новой цене он не вписывается в рыночную стоимость и в спрос. Тогда нужно пересмотреть ассортиментную матрицу.
- Новая цена рыночная, вписывается в современные реалии. Посмотрите, насколько снижается ваша рентабельность по чистой прибыли и есть ли смысл увеличивать объемы продаж. Реально ли сделать столько продаж, чтобы выполнить план по чистой прибыли. Если нет — лучше найти новые товары и продумать ассортиментную матрицу.
Определите затраты, которые можно уменьшить. Например, вы обнаружили в юнит‑экономике, что большая часть прибыли уходит на внутреннюю рекламу и логистику. Проанализируйте, что можно сделать: к примеру, изменить упаковку, сделать ее более плотной, по точным габаритам товара — прекратить катать «воздух в коробках».
Проанализируйте карточки товаров. Посмотрите, что в них можно изменить, чтобы реклама не была такой дорогой. Иногда стоит пригласить специалиста, который проведет аудит вашей рекламы и подскажет, как оптимизировать рекламные кампании внутри маркетплейса.
Подумайте, как повысить продажи. Возможно, стоит улучшить качество товара и упаковки, чтобы увеличить процент выкупа.
Финансовые советы селлерам в 2026 году
✅ Ввести планфактный анализ и корректировать свои планы с учетом тех фактических показателей, которых вы достигли в предыдущих периодах.
✅ Анализировать финансовые показатели не только раз в месяц, но и каждую неделю. Тогда можно быстро реагировать на рост комиссий за продажу или рекламных ставок.
✅ Анализировать фактические расходы и продумывать, как их сократить без ущерба для бизнеса. Если не обойтись без кредита в банке, нужно рассчитать, будет ли полученная прибыль больше, чем переплата по процентам.
✅ Отслеживать соотношение собственных и заемных средств в динамике с помощью баланса. Документ показывает, какие активы есть у продавца на определенную дату и за счет каких ресурсов они образованы — кредитов и займов или собственных денег.
✅ Вести учет финансов в системах автоматизированного управленческого учета и использовать возможности нейросетей при сборе данных и подготовке отчетов.
А как вы адаптируетесь к росту комиссий на маркетплейсах?