Что такое аккредитив и как его открыть

👍 Ставьте лайк, если статья актуальна.

Что такое аккредитив и как он работает

Аккредитив — это банковская услуга, которая обеспечивает безопасные расчеты между покупателем и продавцом. Банк выступает независимым посредником и гарантирует, что продавец получит оплату только после того, как выполнит все условия сделки и представит банку подтверждающие документы.

Сделки с аккредитивом устроены так:

1. Покупатель отправляет деньги банку.
2. Банк замораживает деньги на счету и переводит продавцу, только когда тот исполнит свои обязательства по договору.

В итоге покупатель уверен, что получит товары, а продавец — что получит деньги.

Чем аккредитив отличается от банковской ячейки и счета эскроу

Аккредитив, банковская ячейка и счет эскроу — это три разных инструмента, которые помогают безопасно провести крупные сделки. Но они различаются по принципу работы и сфере применения.

Отличие аккредитива от банковской ячейки. Банковская ячейка — это металлический сейф в защищенном хранилище банка, который арендуют для хранения ценностей, в том числе наличных денег.

Отличия:

• форма передачи денег. В ячейку кладут наличные деньги — это требует физического присутствия в банке. Сделку через аккредитив можно провести полностью онлайн;
• ответственность банка. Банк гарантирует только физическую сохранность самой ячейки и доступ к ней, но не отвечает за содержимое, например за подмену денег;
• удобство. Сделку через ячейку сложнее организовать, так как требуется совместное присутствие сторон в банке.

• сфера применения. Счета эскроу чаще всего используют при сделках с недвижимостью на первичном рынке — долевое участие или при строительстве частного дома. Аккредитив можно оформить при любых сделках;
• страхование. Деньги на счете эскроу застрахованы государством — до 10 млн рублей для сделок с недвижимостью. При аккредитиве деньги не страхуют;
• возможность отзыва. Эскроу‑счет нельзя отозвать в одностороннем порядке — он закрывается только после выполнения условий сделки или возврата денег покупателю. Аккредитив можно отозвать в одностороннем порядке. По закону плательщик вправе в любой момент поручить банку‑эмитенту изменить его условия или отменить. При этом уведомлять получателя денег не надо — банк просто исполняет распоряжение плательщика.

Когда используют аккредитив

В бизнесе аккредитив используют в двух случаях:

1. Для операций между компаниями внутри России.
2. Для международной торговли.

Операции внутри России. Компании используют аккредитив при совершении крупных сделок, например, при продаже доли бизнеса или покупке большой партии товаров.

Строительная компания «Уют» хочет закупить бетон у нового поставщика — ООО «Кремень». Раньше стороны не работали друг с другом, поэтому решили рассчитаться с помощью аккредитива. «Уют» и «Кремень» договорились, что поставщик получит деньги за бетон после предъявления в банке документов об отгрузке заказанных стройматериалов.

Международная торговля. В международных сделках с аккредитивом участвуют четыре стороны: покупатель, продавец и два банка. Один банк обслуживает покупателя, другой — продавца. Принцип оформления аккредитива такой же, только документы проверяют два банка.

Какие виды аккредитивов бывают

Правильный выбор аккредитива помогает избежать задержки и издержек при заключении сделок. Выделяют четыре основных вида:

1. Отзывный или безотзывный.
2. Покрытый и непокрытый.
3. Подтвержденный.
4. Кумулятивный и некумулятивный.

Отзывный или безотзывный. Отзывный аккредитив можно изменить или аннулировать в любой момент по требованию покупателя. Отозвать такой аккредитив можно без предупреждения продавца.

Безотзывный аккредитив можно отменить только с согласия обеих сторон. По умолчанию аккредитив считается безотзывным.

Покрытый и непокрытый. При покрытом аккредитиве банк покупателя сразу перечисляет деньги в банк продавца. Этот вид аккредитива используют при расчетах между компаниями внутри России.

При международных сделках чаще работают с непокрытыми аккредитивами. Банк продавца открывает счет в банке покупателя на сумму сделки и списывает с него деньги по мере исполнения обязательств по договору.

Подтвержденный. Подтвержденный аккредитив часто применяют в международных сделках. По просьбе банка покупателя, который выпустил аккредитив, сторонний банк подтверждает его и становится гарантом сделки. Это нужно для обеспечения двойной гарантии исполнения договора. После этого сторонний банк перечисляет продавцу деньги.

Кумулятивный и некумулятивный. Кумулятивный аккредитив разрешает покупателю перечислить не потраченные по текущему аккредитиву деньги в счет нового. Такой вид аккредитива удобен для тех, кто часто оформляет аккредитив в одном и том же банке.

Если банк возвращает оставшиеся деньги обратно покупателю, это некумулятивный аккредитив.

При выборе аккредитива нужно взвешивать все его преимущества и недостатки, а также учитывать специфику сделки и рынка.

Как открыть аккредитив

Шаг 1. Согласуйте с контрагентом, что будете использовать аккредитив для расчетов. Пропишите в договоре ключевые моменты: сумму, срок действия, перечень документов, которые продавец должен представить банку для получения денег, и условия раскрытия аккредитива. Также сразу решите, кто оплачивает комиссию банка.

Шаг 2. Выберите банк и проконсультируйтесь. Специалист поможет подобрать оптимальный вариант под вашу сделку.

Шаг 3. Подайте заявление на открытие. Это можно сделать двумя путями: лично в отделении банка или онлайн — в интернет‑банке или мобильном приложении. В заявлении подробно укажите все условия: сумму, срок, реквизиты получателя и продавца, перечень документов для раскрытия, особые условия, например возможность частичной оплаты.

Шаг 4. Представьте документы. Обычно нужны паспорт покупателя и документ‑основание, например договор купли‑продажи или оказания услуг. Иногда банк может запросить дополнительные бумаги — например, сопроводительное письмо от продавца.

Шаг 5. Внесите деньги. Если аккредитив покрытый, покупатель перечисляет нужную сумму на специальный аккредитивный счет. Если непокрытый — банк устанавливает лимит кредитования.

Шаг 6. Получите подтверждение. После открытия банк уведомит продавца: у него есть гарантия оплаты после выполнения условий. Затем продавец поставляет товар, оказывает услуги или совершает другие действия, прописанные в договоре.

Шаг 7. Представьте документы в банк. Продавец собирает подтверждающие документы: акт приема‑передачи, выписку из ЕГРН, транспортную накладную — и передает их в банк. Там проверят документы: сверят номенклатуру, количество, даты с условиями аккредитива.

Шаг 8. Раскройте аккредитив — платеж. Если все в порядке, банк переводит деньги продавцу и передает документы покупателю.

Сколько стоит аккредитив и от чего зависит комиссия

Стоимость аккредитива не фиксирована — единого тарифа нет, и итоговая сумма зависит от банка. Есть три основных формата:

1. Фиксированная сумма. Например, в некоторых банках за сделки с жилой недвижимостью берут около 2 000 ₽.
2. Процент от суммы сделки. Часто встречается ставка около 0,1—0,3%. Например, при сделке на 15 000 000 ₽ комиссия составит около 15 000 ₽. При этом банк обычно устанавливает и минимум, и максимум — чтобы итоговая сумма не получилась слишком маленькой или большой.
3. Комбинация. Иногда банк берет фиксированную сумму плюс процент от суммы сверх определенного порога.

На размер комиссии влияет несколько факторов:

• тип клиента. Для юридических лиц тарифы часто ниже, чем для физических;
• вид сделки. У сделок с недвижимостью, куплей‑продажей товаров или услуг обычно свои тарифы;
• вид аккредитива. Безотзывный аккредитив обычно дороже отзывного;
• сумма сделки. Чем она крупнее, тем выше может быть комиссия — при процентном тарифе;
• источник денег. Если аккредитив открывают за счет кредита от банка, комиссия, как правило, будет выше.

Иногда отдельно оплачиваются такие опции, как уведомление продавца об открытии аккредитива или выдача бумажного документа.

Преимущества и риски аккредитивов

Как у любого финансового механизма, у аккредитива есть и сильные стороны, и подводные камни. Для удобства собрали их в таблицу.

Что важно запомнить

1. Аккредитив обеспечивает финансовую безопасность сделки.
2. Аккредитив можно оформить в любом банке, для этого нужен паспорт и договор с другой стороной.
3. Для каждого вида сделки лучше использовать определенный вид аккредитива.