Как проверить и оплатить задолженность ИП по налогам
Алексей спрашивает: «Боюсь, что за просроченные долги по налогам придется платить пени. Как проверить, есть ли у меня долг, о котором я не знаю?»
👍 Ставьте лайк, если статья оказалась полезной.
Причины возникновения задолженности у ИП
Налоговая задолженность может возникнуть по нескольким причинам, вот примеры:
- ИП неправильно рассчитал сумму налога, занизив ее;
- к крайнему сроку уплаты налога или взноса ИП не внес необходимую сумму на ЕНС;
- налоговая ошиблась при проведении камеральной проверки.
За каждый день просрочки будут капать пени, поэтому о долгах лучше узнавать заранее, чтобы их погасить.
- Регионы смогут запрещать розничную продажу вейпов на своих территориях
- Дума одобрила штрафы для сайтов за авторизацию через иностранную почту
- В России перестали открывать универмаги
- В Думу внесли законопроект о заморозке порога доходов для уплаты НДС на УСН
- Глава Минтруда: «Более 3 млн самозанятых нигде не работают — к ним есть вопросы»
- Половина компаний в России пытаются вернуть бывших сотрудников
4 способа проверить задолженность ИП
Узнать информацию индивидуальный предприниматель может:
- лично в налоговой;
- в личном кабинете на сайте ФНС;
- на сайте госуслуг;
- на сайте судебных приставов.
Рассмотрим каждый способ подробнее.
Узнать информацию лично в налоговой
Чтобы узнать о своих долгах в налоговой, нужно подать заявление. В нем следует указать дату, на которую нужны сведения, и способ получения справки — лично или по почте. Если даты в заявлении не будет, справку выдадут по состоянию на день регистрации запроса в инспекции.
Вот пример заполненного заявления предпринимателя.
Заявление нужно подать в налоговую или через личный кабинет налогоплательщика, чтобы узнать, есть ли у вас долги или переплаты по налогам, взносам, штрафам и пени на определенную дату, а также их размер.
ИП может лично отнести заявление в налоговую или МФЦ, отправить почтой или через сервис электронной отчетности. Налоговая оформит справку в течение пяти рабочих дней с момента получения заявления.
Узнать информацию на сайте налоговой службы
Если у предпринимателя есть личный кабинет на сайте ФНС, в нем тоже можно посмотреть информацию о долгах. На главной странице будет указана сумма задолженности, пеней и штрафов.
Если личного кабинета нет, его можно зарегистрировать при личном обращении в налоговую.
Узнать информацию на сайте госуслуг
Индивидуальный предприниматель — это физлицо. Поэтому на сайте госуслуг под учетной записью физического лица есть вся информация о долгах ИП.
Информация о долгах по налогам на Госуслуги поступает из базы налоговой службы и отражается в разделе «Платежи» → «К оплате». Важное условие: в личном кабинете на Госуслугах должен быть указан ИНН налогоплательщика.
1/2Если есть задолженность, о ней будет написано на главной странице сайта госуслуг и в разделе «Платежи» → «К оплате» 
2/2Если есть задолженность, о ней будет написано на главной странице сайта госуслуг и в разделе «Платежи» → «К оплате»
Узнать информацию на сайте судебных приставов
В базу дела попадают не сразу, а спустя время — когда судебные приставы над ними уже работают. Поэтому, если информация о предпринимателе появилась в базе судебных приставов, значит, лучше как можно быстрее погасить задолженность, иначе приставы могут арестовать имущество.
Для проверки задолженности достаточно указать в форме на сайте ФССП свои данные: фамилию, имя, отчество, регион и дату рождения.
Что делать, если ИП не согласен с задолженностью
Если есть вопросы по сумме задолженности, нужно направить сообщение в налоговую через личный кабинет ИП на сайте ФНС, через электронный сервис для обращений или обратиться лично в налоговую инспекцию.
Как оплатить задолженность по налогам
Оплатить задолженность по налогам онлайн можно несколькими способами:
- в личном кабинете ИП;
- в сервисе налоговой службы «Уплата налогов и пошлин»;
- на портале госуслуг в разделе «Платежи» → «К оплате»;
- через приложение банка. Если банк подключен к ГИС ГМП — Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах, — уведомления о начисленных налогах будут отображаться в разделе «Платежи».
Также налоговую задолженность можно уплатить лично в отделении банка или на почте.
Что делать, если ИП не может оплатить долг
Если у ИП нет возможности уплатить всю сумму задолженности сразу, можно попробовать оформить отсрочку или рассрочку по уплате налогов. Отсрочка позволит сдвинуть срок уплаты долга и процентов по нему, ее дают максимум на год. Рассрочка — платить долг и набежавшие проценты поэтапно по графику от налоговой, ее дают максимум на три года.
Задайте вопрос про бизнес
Эксперты помогут разобраться в теме. Например, как считать налоги на УСН с 2025 года, отпустить сотрудника в отпуск или выбрать товар для выхода на маркетплейс. Ответим на почту, это бесплатно.
Каким способом обычно узнаете, есть ли задолженность или переплата по налогам?
С января 23 личный кабинет сайта налоговой, а равно и госуслуги, «временно» не дают необходимую информацию.
Запрос по личному визиту в налоговую, увы, означает что нужно будет туда ездить минимум дважды, потому что нормально отписаться электронкой, с внятными ответами на заданные вопросы, этой «самой передовой и информированной» службе государства почему‑то «сложно». Минимум дважды — потому что если выяснится, что у вас по данным налоговой недоплата и переплата одновременно (ну то есть ты им заплатил, но они как‑то не так это учли) — то разбираться с этим казусом придётся ещё в несколько этапов.
Ну а последнее, база службы приставов... Надеюсь, вас минует чаша сия, это уже крайние меры, всё же.
Исчерпывающий ответ.