Что ждет бизнес в ноябре 2025 года
В ноябре изменений для бизнеса немного — в основном они касаются задолженностей по налогам. Разбираем.
Уточняется порядок списания недоимок со счетов компаний и ИП
О чем речь. Когда у компании или ИП появляется задолженность по налогам, инспекция может взыскать долг во внесудебном порядке с банковских счетов. Поручение на списание публикуют в реестре решений о взыскании задолженности, и по сведениям оттуда банк списывает деньги с расчетного счета бизнеса.
Действие такого решения могут приостановить, а задолженность — временно исключить из совокупной обязанности, пока бизнес оспаривает начисление или подает заявление об отсрочке платежа. Однако точного механизма для этого в налоговом кодексе не было.
Что изменится. С 1 ноября начнет действовать уточненный порядок приостановления решений о взыскании задолженности со счетов компаний и ИП в банках.
Если сумму задолженности временно исключают из совокупной обязанности, решение о взыскании приостановят автоматически, пока долг снова не будет учтен. Банки не смогут списать такую задолженность со счетов компании или ИП.
Если в период «заморозки» сумма долга на едином налоговом счете, ЕНС, будет расти, инспекция сможет принять новое решение о взыскании. При этом действие более раннего решения прекратится, чтобы избежать двойного списания по одному и тому же долгу.
Документ заполняет и подает в налоговую ИП или директор компании, если бизнес не в состоянии вовремя уплатить налоги либо погасить долг по ним.
Налоговая сможет списывать долги самозанятых без суда
О чем речь. Задолженность по налогам физлиц могли потребовать только через суд. Внесудебный порядок взыскания применяли только для компаний и индивидуальных предпринимателей.
Что изменится. С 1 ноября 2025 года налоговые инспекции смогут взыскивать задолженности по налогам у граждан без суда. В том числе — для самозанятых и бывших индивидуальных предпринимателей, у которых осталась недоимка по налогам и сборам.
Банк спишет нужную сумму, как только в специальном реестре появится требование от инспекции по конкретному налогоплательщику. Новое правило касается налога на профессиональный доход, имущество, землю, транспорт для физлиц, налогов, сборов и взносов бывших ИП.
Работодатели могут подать в СФР заявление на возмещение расходов на охрану труда
О чем речь. Работодатели обязаны направлять не менее 0,2% производственных затрат на мероприятия по охране труда. Например, на обучение, покупку аптечек или обязательные медосмотры. Однако часть годовых затрат можно возместить за счет взносов на травматизм — для этого нужно подать заявление в Социальный Фонд России, СФР.
Что изменится. В 2025 году подать заявление на возмещение затрат нужно раньше — до 15 ноября вместо 15 декабря. Но поскольку 15 ноября — суббота, крайний срок подачи — 17 ноября. К заявлению нужно приложить отчет о мероприятиях по охране труда, которые провел работодатель.
Максимальная компенсация — 20% от страховых взносов на травматизм за предыдущий год за вычетом больничных в связи с несчастными случаями и отпусков пострадавшим на период лечения.
В 2025 году работодатель уплатил 30 000 ₽ страховых взносов на травматизм, а СФР — 10 000 ₽ больничных по несчастным случаям.
СФР возместит: (30 000 ₽ − 10 000 ₽) × 20% = 4 000 ₽
Для малых предприятий, которые не обращались за возмещением в СФР в течение трех лет, компенсацию посчитают от суммы страховых взносов за этот период.
Первая суббота ноября будет рабочей
Что изменится. Накануне Дня народного единства россиян ждет шестидневная рабочая неделя — с 27 октября по 1 ноября включительно.
Выходной с субботы перенесли на понедельник, 3 ноября. Однако в субботу отпустить сотрудников нужно будет на час раньше, как в предпраздничный день.
Выходные продлятся со 2 по 4 ноября включительно, а дальше — короткая рабочая неделя со среды по пятницу.
Начнется новый этап маркировки растительных масел
О чем речь. В России есть список товаров, которые подлежат обязательной маркировке. В том числе — продукты питания: молочная продукция, икра и растительные масла.
Что еще почитать про маркировку:
Что изменится. С 1 ноября участники оборота растительных масел обязаны передавать в «Честный знак» сведения, когда продукция выходит из оборота во время розничной продажи через ККТ или по другим причинам, например списывается за негодностью.
Максимально допустимый срок задержки передачи данных — 30 дней. Если участнику оборота по закону не нужна касса, сведения о розничной продаже вносят вручную на сайте «Честного знака» также в течение 30 дней.
Если нарушить сроки, продавцам грозят административные штрафы. Например, для ИП — от 1 000 до 10 000 ₽, а для малых предприятий — от 25 000 до 50 000 ₽.
Начнет действовать запрет на ввоз двух групп немаркированных товаров
Что изменится. 30 ноября 2025 года — последний день, когда в Россию без маркировки можно ввезти две группы товаров:
- некоторые гигиенические товары, среди них — средства для макияжа губ, глаз и чистки зубов, зубные нити;
- смазочные материалы и специальные автомобильные жидкости.
За продажу продукции без кода должностному лицу и бизнесу грозит штраф и конфискация товара. Например, штраф для ИП — от 5 000 до 10 000 ₽, а для малых предприятий — от 25 000 до 150 000 ₽.
Рассылка: как вести бизнес в России
Пять полезных писем пришлем сразу после подписки. В них — бизнес‑идеи, готовые промпты для нейросетей, советы, как выбрать налоговый режим и получать пассивный доход
Какие изменения затронут ваш бизнес? Поделитесь в комментариях.