Калькулятор НДС
- НДС 22%2 200,00 ₽Скопированодве тысячи двести рублей 00 копеекСкопировано
- Сумма без НДС10 000,00 ₽Скопированодесять тысяч рублей 00 копеекСкопировано
- Сумма c НДС12 200,00 ₽Скопированодвенадцать тысяч двести рублей 00 копеекСкопировано
Чтобы рассчитать НДС онлайн, сумму с НДС и без него, нужно:
- Указать сумму, от которой надо выделить или на которую надо начислить НДС.
- Указать ставку НДС.
- Выбрать «Начислить НДС» или «Выделить НДС».
- Нажать кнопку «Рассчитать».
Калькулятор автоматически рассчитает налог.
Что такое НДС
НДС, налог на добавленную стоимость, — это косвенный налог, который включают в стоимость товара, работы или услуги. Правила такие: налогом облагают не всю сумму продажи, а разницу между выручкой и затратами продавца. Рассмотрим пример расчета.
Магазин покупает пакетированное молоко на молокозаводе за 80 ₽, в том числе НДС по ставке 10% — 7,27 ₽. Продает молоко за 110 ₽, в том числе НДС — 10 ₽.
В бюджет магазин будет платить не все 10 ₽, включенные в цену продажи товара. Ведь магазин уже заплатил НДС, когда покупал молоко у поставщика.
НДС к уплате: 10 ₽ − 7,27 ₽ = 2,73 ₽.
Бывает так, что бизнес теряет право на вычет НДС — например, если переходит с общей системы налогообложения на упрощенку при доходах меньше 20 млн рублей в год. Тогда НДС придется восстановить — вернуть в бюджет. В нашем примере выше придется доплатить 7,27 ₽ при условии, что на день перехода магазин еще не продал молоко. Подробно про восстановление НДС рассказали в отдельной статье.
Отчетность по НДС. Если ИП или компания на общей системе налогообложения или УСН платят НДС, они должны каждый квартал подавать по нему декларацию. Срок сдачи — до 25‑го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Составили шаблон декларации, чтобы можно было его скачать и заполнить по образцу.
Какие ставки действуют в 2026 году
Для большинства товаров, работ и услуг налоговая ставка — 22%. Для определенных товаров — например, детских, медицинских, продовольственных, книг и периодических изданий — ставка 10%. Товары, которые поставляются на экспорт, а также услуги, связанные с экспортом, и услуги гостиниц по предоставлению номеров облагаются по ставке 0%.
Для ИП и ООО на УСН с доходами свыше 20 млн есть льготные ставки — 5 и 7%, но без права на вычет входного НДС.
Как рассчитать НДС для отчисления в бюджет
Как применять ставку НДС, зависит от того, покупаете ли вы товары, работы или услуги или продаете. Отсюда есть два способа расчета:
- Налог можно начислить сверху цены без учета НДС.
- Можно выделить его из цены с НДС.
Дальше разберем каждый способ подробнее.
Как начислить НДС сверху
НДС на стоимость начисляют производители или продавцы, когда выставляют клиенту счета с выделенным НДС. Формула расчета:
Например, компания выращивает рассаду огурцов и продает фермерам для посева семена подсолнечника. Ставка НДС для рассады огурцов — 22%, для семян — 10%. Чтобы компании было выгодно, она решила продавать товары по таким ценам: за штуку рассады огурцов — 150 ₽, за килограмм семян — 100 ₽. Теперь ей нужно начислить НДС, чтобы установить окончательную цену.
Это значит, для продажи на рынке компания поставит цену на рассаду огурцов 183 ₽, а на семена — 110 ₽.
Как выделить НДС из суммы
Выделять НДС из суммы нужно, например, в таких ситуациях:
- при получении аванса;
- удержании налога налоговыми агентами. Упрощенцы в этом случае исчисляют налог по обычным ставкам 10 или 22%;
- продаже сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физлиц без статуса ИП;
- продаже имущества, учитываемого с НДС;
- реализации автомобилей или бытовой техники, которые приобретены для перепродажи у физических лиц без статуса ИП;
- передаче имущественных прав.
Для этого используют расчетные ставки:
- 5/105 и 7/107 — льготные ставки для плательщиков УСН с доходом более 20 млн рублей в год, если основной товар, работы, услуги облагаются НДС по ставкам 5 или 7%;
- 10/110 — если основной товар, работы, услуги облагаются НДС по ставке 10%;
- 22/122 — если основной товар, работы, услуги облагаются по ставке 22%.
Формула для расчета такая:
Компания получила аванс под будущую поставку мебели — 150 000 ₽.
НДС, который компания должна перечислить в бюджет: 150 000 ₽ × 22/122 = 27 049 ₽.
Чтобы упростить вычисления, рекомендуем рассчитать НДС онлайн в нашем калькуляторе.
Какие еще калькуляторы вы бы хотели видеть в Бизнес‑секретах?
/, Калькулятор на обновлении.
💀 Комментарий удален, а пользователь получил бан за нарушение правил редакции
обновите калькулятор, добавьте 22%