Как заключить договор лизинга

В большинстве случаев за лизингом бизнес обращается в лизинговую компанию. Там предпринимателю сразу дают шаблон договора — сильно изменить его получается редко. Расскажем, какие ключевые пункты будут в этом документе и на что обращать внимание.

Что такое договор лизинга

Договор лизинга — это соглашение, по которому одна сторона за плату предоставляет свое имущество другой стороне на определенный срок во временное владение и пользование. Владельца имущества называют лизингодателем, а вторую сторону — лизингополучателем.

Компания «Гермес» хочет купить фургон для грузоперевозок, он стоит 5 млн рублей. Сейчас у Гермеса нет таких денег, поэтому компания не покупает фургон напрямую, а подписывает договор с лизинговой компанией «Меркурий». Та приобретает авто и передает его в пользование Гермесу на три года. По договору Гермес перечисляет Меркурию каждый месяц лизинговые платежи, а через три года выкупает фургон окончательно.

В нашем примере Гермес — лизингополучатель, а Меркурий — лизингодатель.

Что может быть предметом договора

Предмет договора — это имущество, которое ИП или компания берет в лизинг. Чаще всего это:

• транспорт — грузовики, спецтехника, самолеты;
• оборудование — станки, холодильные установки;
• недвижимость — офисные здания, склады;
• ИТ‑оборудование — серверы, системы хранения данных.

Какие условия должны быть в нем указаны

В договоре указывают все значимые условия: размер платежей, условия пользования имуществом и правила возврата или выкупа имущества.

Кроме основного договора, у лизингодателя часто есть еще один документ — правила лизинга. Обычно на него ссылаются в любых договорах лизинга, и его также стоит внимательно изучить. Ведь когда бизнес подписывает договор лизинга, он подтверждает, что ознакомился с правилами лизинга, согласен с ними и обязуется их исполнять.

Лизинговые компании обычно не меняют договор под каждого клиента и работают только по своему шаблону. В общих чертах эти договоры похожи.

Мы подготовили универсальный шаблон договора лизинга. В нем вся основная информация, которую указывают в договорах. Шаблон поможет разобраться в структуре таких документов.

Дальше рассмотрим подробно каждое из условий договора.

Как составляют договор лизинга

Договор с лизингодателем обычно оформляют в одном из двух вариантов:

1. Единый многостраничный договор со всеми условиями в одном документе.
2. Договор, состоящий из двух частей.

Если договор составной, тогда в одной части прописывают общие условия для всех договоров лизинга, то есть она работает как публичная оферта. А в другой части указывают уже информацию о конкретном имуществе: например, описывают модель автомобиля, год выпуска, график платежей по лизингу. Так для бизнеса часто удобнее, так как все ключевые условия собраны в коротком документе.

Независимо от формы договора, в нем указывают одну и ту же информацию:

1. Предмет лизинга.
2. Выбор предмета лизинга и условия приобретения.
3. Срок лизинга.
4. Порядок передачи имущества.
5. Платежи.
6. Выкуп имущества.
7. Страхование.
8. Ответственность сторон.
9. Порядок возврата имущества.
10. Форс‑мажор и разрешение споров.

Предмет договора. Здесь указывают наименование имущества, его характеристики и комплектацию. Например, «Станок фрезерный XYZ‑400, серийный номер 2025‑00391, 2024 г. в., комплектация: система ЧПУ, охлаждающая система, базовая оснастка».

Выбор предмета лизинга и условия приобретения. Обычно в тексте фиксируют, что лизингополучатель сам выбрал нужное имущество и его продавца. Указывают цену покупки, сроки и условия поставки.

В тексте могут сослаться на будущий договор купли‑продажи имущества. Например, с такой формулировкой: «Лизингополучатель подтверждает, что до подписания Договора лизинга ознакомился с условиями, на которых будет заключен Договор купли‑продажи, понимает их и согласен с ними».

Срок лизинга. Нужны точные даты начала и окончания договора. Чем больше срок лизинга — тем меньше ежемесячный платеж.

Иногда лизингополучателю дают льготный период. Например, если ИП или компания берут в лизинг станок, бизнесу могут предоставить несколько месяцев без платежей, чтобы производство полноценно запустилось. Если такой период есть, его также отражают в договоре.

Порядок передачи имущества. Здесь указывают место, дату передачи и ответственного за транспортировку. Стоит зафиксировать, что стороны должны составить акт приема‑передачи.

Например, может выглядеть так: «Передача осуществляется на складе продавца. Расходы по доставке и разгрузке несет лизингополучатель. Акт приема‑передачи подписывается в течение одного рабочего дня после доставки».

Платежи. Важно указать, что входит в лизинговые платежи по договору. Например:

• сумма ежемесячных платежей;
• график — в какие сроки нужно перевести оплату;
• размер комиссии — если она есть;
• сумма остатка платежей;
• сумма досрочного исполнения обязательств — если бизнес захочет погасить долг раньше срока;
• способ оплаты.

По размеру платежей предприниматель может рассчитать ставку удорожания. Это плата за пользование имуществом. Она включает в себя проценты за финансирование, комиссии, страховки и прочие платежи, связанные с оформлением и обслуживанием сделки.

Предположим, вы берете в лизинг автомобиль стоимостью 1 500 000 ₽ на три года. Общая сумма всех платежей по договору лизинга — 1 720 000 ₽.

Удорожание = (Общая сумма платежей − Стоимость предмета лизинга) / Стоимость предмета лизинга × 100%

В нашем примере: (1 720 000 ₽ − 1 500 000 ₽) / 1 500 000 ₽ × 100% = 14,6%

То есть ставка удорожания — 14,6% на весь срок лизинга. Это означает, что вы переплатите за автомобиль 14,6% от его первоначальной стоимости в течение трех лет.

Часто в лизинге есть авансовый платеж. Его вносит предприниматель после заключения договора. Аванс может колебаться от 0 до 50% от стоимости техники. Чем выше аванс, тем ниже ежемесячные платежи.

Выкуп имущества. В договоре фиксируют стоимость и порядок оформления выкупа. Можно добавить такую формулировку: «По истечении срока договора имущество может быть выкуплено лизингополучателем за 1 000 ₽ при условии полной оплаты всех обязательств».

Страхование. Имущество часто требуют застраховать. Так в случае его кражи или порчи у бизнеса возникнет меньше финансовых трудностей: он сможет продолжать вносить лизинговые платежи из денег со страховой премии.

Обычно предприниматель может выбрать: включить страховые платежи в график платежей по лизингу и выплачивать стоимость равномерно в течение года или оплатить сразу отдельным счетом.

В договоре лизинга указывают

• кто страхует;
• на какую сумму;
• кто получит деньги при наступлении страхового случая.

Ответственность сторон. Обычно лизингодатель устанавливает санкции получателю за нарушение условий договора. Это может быть:

• просрочка платежей;
• утрата имущества;
• нарушение условий эксплуатации.

Пример возможной формулировки: «За просрочку ежемесячного платежа более чем на 10 календарных дней начисляются пени в размере 0,1% за каждый день просрочки от суммы долга».

Обратите внимание на размер пеней — у всех лизинговых компаний они разные. Обычно пени бывают от 0,1 до 0,5% от суммы долга за день просрочки платежа.

Часто для заключения договора лизинга еще нужно обеспечение. Это может быть залог или поручительство. Во втором случае, если должник не сможет платить по договору, обязательства перейдут на поручителя. Условия обеспечения прописывают в договоре.

Порядок возврата имущества. Если лизингополучатель не будет выкупать имущество, его придется вернуть. Действия при такой ситуации также указывают в договоре:

• кто организует доставку;
• в каком состоянии должно быть имущество;
• как фиксируется возврат.

Например, формулировка может выглядеть так: «Имущество возвращается лизингодателю за счет лизингополучателя. Состояние должно соответствовать нормальному износу при надлежащей эксплуатации. Составляется акт возврата».

Форс‑мажор и разрешение споров. Проверьте порядок действий при непреодолимых обстоятельствах. В этом пункте указывают, где разрешаются споры: например, в арбитражном суде по месту нахождения лизингодателя.

Как зарегистрировать предмет лизинга

Порядок регистрации зависит от предмета лизинга.

Недвижимость. Договор лизинга регистрируют в Росреестре. Понадобятся:

• заявление о регистрации;
• договор в оригинале;
• акт приема‑передачи;
• правоустанавливающие документы на имущество;
• квитанция об оплате госпошлины. В 2025 году это 22 000 ₽.

Транспорт. Колесный транспорт ставят на учет в ГИБДД, а спецтехнику — в Гостехнадзоре. В техпаспорте авто указывают ограничение права распоряжения. Лизингополучателя вписывают как владельца, но лизингодатель остается собственником. При регистрации в ГИБДД потребуется:

• заявление о постановке транспортного средства на учет в ГИБДД;
• свидетельство о регистрации компании или ИП, учредительные документы;
• копия договора с лизингодателем;
• копия полиса ОСАГО на автомобиль;
• квитанция об уплате госпошлины. В 2025 году это 2 500 ₽.

Прочее оборудование. Обычно регистрация не требуется. Однако для налогового учета и амортизации стоит сохранить документы, чтобы при необходимости представить их налоговой.

Какие права и обязанности есть у сторон

Все базовые права и обязанности договора лизинга указаны в законе «О лизинге» и Гражданском кодексе. Дополнительные права и обязанности стороны могут добавлять в договор по желанию.

Например, если компания арендовала экскаватор, она обязана следить за его техническим состоянием. Так, если бизнес перестанет платить по договору, он должен будет вернуть актив. И лизингодатель хочет, чтобы в этом случае экскаватор был полностью целым и исправным.

Срок действия договора

Срок определяется договором и зависит от типа имущества. Обычно сроки такие:

• для техники — 2—5 лет;
• для недвижимости — 5—15 лет;
• для транспорта — 3—7 лет.

Закон не устанавливает минимальный срок лизинга. Но на практике в России имущество в лизинг обычно дают минимум на год.

Подводные камни лизинга

Если не проверить договор до подписания, можно пропустить какие‑то дополнительные расходы. Вот на что стоит обратить внимание.

Скрытые комиссии и платежи. Некоторые лизингодатели включают плату за обслуживание, страхование, комиссию за досрочное расторжение. Например, договор может предусматривать плату за обработку платежей — 0,5% от суммы ежемесячно.

Ответственность за повреждение имущества. Даже при наличии страхования часть рисков может быть переложена на лизингополучателя. К примеру, ущерб, не покрываемый страховкой, возмещается за счет арендатора.

Возврат имущества. Если по окончании договора имущество возвращается, важно зафиксировать его состояние при передаче. Претензии возможны, если нет акта приемки с фотофиксацией.

Главное

1. Договор лизинга — это соглашение, по которому одна сторона за плату предоставляет свое имущество другой стороне на определенный срок во временное владение и пользование.
2. В договоре лизинга указывают все значимые условия сделки. Среди них предмет лизинга, стоимость, условия возврата или возможность выкупить имущество.
3. Перед заключением договора внимательно прочитайте его. В тексте могут быть штрафы за досрочное расторжение договора или невыгодные условия при порче имущества.
4. Стоит обратить внимание на размер пеней, ответственность за повреждение имущества и возможные скрытые комиссии.