Исследование: финансовое поведение предпринимателей

Я провела исследование, цель которого — замерить уровень финансового поведения предпринимателей. Объект исследования — предприниматели локального сообщества. Предмет исследования — их финансовое поведение, финансовые привычки и используемые финансовые инструменты. Было опрошено 144 предпринимателя. Метод исследования — анкетирование.

Самые интересные выводы я собрала в этой статье.

Общий уровень финансового поведения на средне‑низком уровне

31,1% опрошенных дали оценку в диапазоне 6‑7. Медиана и мода равняется 6. Среднее значение ответов — 5,88.

Причем среди предпринимателей есть как абсолютно не уверенные в финансовом положении бизнеса (выбрали цифру 1), так и абсолютно уверенные в финансовом положении бизнеса (выбрали цифру 10).

О чем говорят эти данные? Среднее значение, равное 5,88, указывает на проблему стратегического планирования предпринимателей на горизонте 6 месяцев. Наличие крайних значений (1 и 10) говорит о том, что есть разрыв в уровне финансового поведения и финансовой культуры среди предпринимателей. Рассмотрим подробнее ответы на вопросы, включающие знание и использование финансовых инструментов.

Предприниматели не в полной мере знакомы с ключевыми отчетами бизнеса

БОльшая часть предпринимателей (77,0%) понимают особенности этих отчетов на практике.

Приведенные выше данные демонстрируют существенный разрыв между знанием и практикой использования финансовых инструментов. Несмотря на то, что значительная часть предпринимателей говорит о знании ключевых отчетов бизнеса, на практике эти отчеты применяет меньший процент опрошенных. Анализ отчетов бизнеса, опора на цифры при принятии управленческих решений сегодня, к сожалению, не является рутинной практикой и нормой.

Предприниматели имеют сложности с финансовым целеполаганием

Более половины предпринимателей (54,1%) не имеют четких финансовых целей. Каждый пятый (20,3%) вообще не ставит цели, а каждый третий (33,8%) скорее не ставит их.

Приведенные данные говорят о следующем: финансовое целеполагание не является системной практикой для большинства опрошенных; более половины опрошенных не используют целеполагание в управлении. Причиной может стать как незнание данного финансового инструмента, так и неумение им корректно пользоваться.

Каждый пятый бизнес функционирует без финансового целеполагания. Это довольно высокий процент, учитывая еще тот факт, что примерно каждый третий бизнес скорее не ставит финансовые цели, чем ставит. Такая доля предпринимателей и бизнесов, игнорирующих полностью или частично постановку финансовых целей, формирует большой сегмент компаний с высокой стратегической неопределенностью, особенно опасной в период большой турбулентности экономики.

Резервный фонд остается редкостью

Большинство опрошенных (64,9%) не имеют резервного фонда, при этом 36,5% респондентов отмечают, что никогда его не имели.

Резервный фонд как один из фондов, созданных в компании в процессе фондирования, предназначен для покрытия обязательных расходов компании на случай непредвиденных обстоятельств, его активно используют во время кризисов, несезонного спроса. По сути, это та же самая подушка безопасности для бизнеса. Но что удивительно: резервный фонд как важный инструмент защиты и поддержания устойчивости бизнеса используется только 10,8% опрошенных. Подозреваю, что каждая третья компания (34,2%) создала фонд и поддерживает его, но его объемы пока не дотягивают до того, чтобы покрыть расходы компании в течение 1‑3 месяцев.

Системное управление бюджетом — зона роста предпринимателей

Большинство предпринимателей (51,4%) не занимается регулярным бюджетированием. Каждый четвертый (24,3%) полностью игнорирует составление бюджета.

Ситуация с контролем исполнения бюджета несколько хуже — 51,3% предпринимателей не сравнивают фактические показатели с плановыми. Каждый четвертый предприниматель (27%) этого точно не делает.

Данный вопрос я рассмотрела с двух сторон: 1. ведение бюджетирования, 2. контроль бюджетирования. Что можно отметить:

1. Бюджетирование как управленческая практика и финансовый инструмент не в полной мере интегрировано в рутину предпринимателей на постоянную основу.
2. Контроль исполнения бюджета — то есть сравнение фактических и плановых финансовых показателей — не осуществляет более половины предпринимателей. Это говорит о том, что планирование будущих финансовых операций, выявление потенциальных рисков, зон дефицита ресурсов, анализ финансовых показателей будущей деятельности компании является зоной роста для предпринимателей.

Важное

Исследование показывает, что основная проблема предпринимателей заключается не в отсутствии денежных средств в бизнесе, а в отсутствии системы управления ими. Что я рекомендую сделать или начать делать предпринимателям и бизнесу:

1. Сформируйте резервный фонд. Даже 10% от выручки компании создадут надежную подушку безопасности для любого бизнеса. Это станет, кроме того, отличным инструментом для минимизации последствий сезонности бизнеса.
2. Превратите финансовую отчетность в рутинный рабочий инструмент. Выделите 15‑20 минут в течение недели и потратьте их на то, чтобы отслеживать три ключевые отчета бизнеса: Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств. Эти 15 минут позволят принимать взвешенные решения на основе цифр.
3. Внедрите систему финансового целеполагания. Каждый год, квартал, месяц, неделю начинайте с постановки конкретных, измеримых и достижимых целей бизнеса, на реализацию которых будут ориентированы сотрудники компании и имеющиеся ресурсы.
4. Половина предпринимателей не сравнивает фактические показатели бюджета с плановыми. Без контроля исполнения бюджета невозможно определить, какие расходы окупаются. Для сравнения и контроля можно использовать простые шаблоны в Excel — присмотритесь к этому.