Что такое коммерческий кредит и как его взять

ИП или компания может договориться с поставщиком об отсрочке и сначала получить товар, а оплатить его позже — это и называют коммерческим кредитом. Разбираемся, как работает этот инструмент и как использовать его в бизнесе.

Что такое коммерческий кредит

Коммерческий кредит — это особая форма расчетов контрагентов, при которой одна сторона получает товар, работу, услугу или деньги раньше, чем выполняет свое обязательство, — ст. 823 ГК РФ. Например, поставщик отгружает товар магазину сегодня, а тот платит в течение 30 дней.

То есть коммерческий кредит предоставляют не банки, а компании и ИП друг другу. Он возникает внутри договора — например, поставки, подряда или оказания услуг — и не оформляется как банковская сделка.

Как работает коммерческий кредит

Есть две основные схемы.

Покупатель кредитует поставщика. Деньги уходят сейчас, а товар, работа или услуга «приходит» позже. Пример такой схемы — предоплата. Разобрали подробно в отдельной статье, как оформить предоплату и какие документы понадобятся заказчику и исполнителю.

Представим: предприниматель заказывает у поставщика партию сыра на 500 000 ₽ для своего магазина. Стороны договариваются об отсрочке на два месяца, и покупатель выплачивает сумму только через 60 дней — как раз ко времени, когда сыр удастся продать.

Виды и формы коммерческого кредита

Классификация коммерческих кредитов довольно условная, собрали главное в таблицы.

Еще к видам коммерческого кредита иногда относят факторинг и лизинг, хотя это неверно.

Факторинг — это перепродажа прав на долг. Поставщик отдает товары, работы или услуги с длительной отсрочкой платежа, но получает деньги сразу же — от факторинговой компании. Как устроен факторинг.

Лизинг — аренда оборудования, транспорта или другого имущества на длительное время с возможностью выкупа, когда закончится срок использования. В чем плюсы и минусы лизинга.

Кому подходит коммерческий кредит и когда он выгоден

Коммерческий кредит, как правило, не подходит для разовых сделок между незнакомыми компаниями или ИП, так как строится на высоком уровне взаимного доверия. В остальных случаях такая форма отношений подойдет любому бизнесу.

Примеры, кому выгоден коммерческий кредит:

1. Начинающим ИП и компаниям, которым сложно получить кредит в банке из‑за нехватки кредитной истории. Что выбрать для бизнеса — кредит на физлицо или на юрлицо.
2. Сезонному бизнесу — например, прокатчику пляжного инвентаря. Благодаря отсрочке платежа можно затоварить склад перед пиком продаж без живых денег, а рассчитаться с поставщиком уже позже — после получения выручки.
3. Бизнесу, который планирует наладить долгосрочные поставки крупным сетям, которые обычно платят с отсрочкой.
4. Поставщикам, которые хотят выделиться среди конкурентов и готовы предоставлять коммерческий кредит своим партнерам.

А в таких ситуациях коммерческий кредит обычно не выгоден:

• цена товара при отсрочке или рассрочке заметно выше;
• сделка разовая и контрагент непроверенный — высокая вероятность просрочки;
• спрос и выручку бизнеса сложно спрогнозировать — есть риск не вернуть деньги.

Перед тем как оформлять коммерческий кредит, важно изучить его условия, чтобы не понести убытки.

Под какой процент можно взять коммерческий кредит

У коммерческого кредита нет единой фиксированной процентной ставки, как в банке. Она определяется индивидуально по договоренности двух сторон. Иногда ее может вообще не быть.

Если ставка есть, она может зависеть от таких факторов:

1. Доверие между сторонами. Чем оно выше, тем проще договориться.
2. Ликвидность товара. Процент по коммерческому кредиту может быть выше, если это скоропортящийся или эксклюзивный товар — из‑за высокого риска.
3. Срок кредита. Чем дольше отсрочка или рассрочка, тем выше стоимость займа.
4. Обеспечение. Например, заемщик может предоставить в залог свое оборудование.
5. Уровень инфляции. Как правило, кредитор закладывает ожидаемый рост цен в процентную ставку, чтобы сохранить реальную доходность.
6. Ситуация на рынке. Крупная ретейл‑сеть с регулярными закупками с большей вероятностью получит рассрочку от поставщика, чем небольшая компания.

Как получить коммерческий кредит на практике

Чтобы оформить коммерческий кредит, нужно выполнить следующие шаги.

Шаг 1. Договоритесь с контрагентом об условиях. Предложите покупателю выгодную для него цену в обмен на увеличение времени поставки под аванс или предоплату. А поставщику — большие объемы закупки либо залог в обмен на отсрочку или рассрочку.

Шаг 2. Зафиксируйте условие о коммерческом кредите в договоре. Например, что покупателю положена отсрочка платежа на 30 дней с момента отгрузки и что это коммерческий кредит. Такой кредит обычно оформляют внутри основного договора поставки, подряда или оказания услуг.

Шаг 3. Укажите ставку. Пропишите в договоре конкретный процент за пользование коммерческим кредитом или зафиксируйте, что он беспроцентный. Если такого условия нет, проценты нужно начислять по ключевой ставке ЦБ.

Шаг 4. Пропишите другие обязательные условия. Если в договоре их не будет, он может быть признан недействительным по иску одной из сторон. К обязательным условиям относятся:

• сумма — стоимость товара, услуги или работы;
• срок, по истечении которого заемщик должен погасить долг;
• порядок возврата, то есть как погасить коммерческий кредит. Например, поставить уже оплаченный товар.

Шаг 5. Выполните условия договора. Например, если получили товар с отсрочкой платежа, рассчитайтесь с продавцом вовремя с учетом процентов. Иначе просрочка может привести к неустойкам и потерям деловой репутации.