Можно ли самозанятому торговать на маркетплейсе?
Читатель Евгений спрашивает: «Я делаю посуду из дерева. Могу ли я продавать ее на маркетплейсе как самозанятый или обязательно регистрироваться как ИП?»
🎁 Разбираем подробно ответ на вопрос. А в конце даем список маркетплейсов, где можно работать самозанятым.
👉 Как выйти на маркетплейсы: гайд для начинающих.
👉 На какой маркетплейс выходить в первую очередь.
👉 7 типичных ошибок новичков при выходе на маркетплейсы.
👉 FBS или FBO: какую схему работы с маркетплейсом выбрать новичку.
👉 Где еще продавать кроме Wildberries, Ozon и Яндекс Маркета.
Самозанятые могут работать на маркетплейсах, но не на всех площадках
Самозанятые — физлица на специальном налоговом режиме НПД, налоге на профессиональный доход.
На НПД может работать как зарегистрированный предприниматель, так и физлицо без статуса ИП. У маркетплейсов нет требований к системе налогообложения продавца — он может быть на ОСНО, УСН, АУСН или НПД. А к наличию статуса предпринимателя требования могут быть — некоторые маркетплейсы сотрудничают только с ИП и компаниями. То есть на таких площадках ИП на НПД торговать сможет, а самозанятый человек без статуса ИП — нет.
Cоставили чек‑дист в PDF с пошаговым планом действий, как зарегистрироваться в качестве самозанятого.
В начале работы стоит посчитать — возможно, выгоднее стать ИП. Самозанятые платят налог со всей суммы дохода, а вот предприниматели на УСН «Доходы минус расходы» могут вычесть затраты на комиссию маркетплейса, расходы на материалы, доставку или рекламу. Но зато они обязаны платить за себя страховые взносы, а самозанятые — нет. Тут нужно просчитывать индивидуально.
Дальше в статье поговорим именно о самозанятых физлицах, не зарегистрированных как ИП, и их возможностях на маркетплейсах.
- Wildberries запустил раздел для продажи спорттоваров
- Ozon анонсировал новые выплаты для ПВЗ в Москве — до 1,1 млн рублей в месяц
- Авито упростил оптовые продажи для селлеров
- Минэк предложил коэффициенты‑дефляторы на 2027 год
- С 15 октября московских курьеров обяжут сдавать тест на знание ПДД
- POIZON раскрыл комиссии для российских продавцов: они ниже, чем у WB и Ozon
Что можно продавать на НПД
Закон устанавливает ограничения для работы на НПД:
- Максимальный доход за год — 2,4 млн рублей.
- Нельзя продавать подакцизные и чужие товары, а также товары, подлежащие обязательной маркировке. Что делать, если товар самозанятого попал под маркировку
- Нельзя получить сертификаты или декларации соответствия на товар.
- Нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам.
- Можно продавать только товары, которые сделали сами, либо самостоятельно выполнять работы или оказывать услуги.
Эти ограничения действуют вне зависимости от бизнес‑модели самозанятого — продает он товары через соцсети или на маркетплейсе.
Больше всего вопросов вызывает последний пункт — что считать товарами собственного производства. Мнение экспертов по этому поводу неоднозначное.
Например, одни считают, что достаточно купить готовые баночки косметики и упаковать их как набор: получится новый товар, а значит, можно считать его сделанным своими руками. Другие настаивают, что в результате работы самозанятого должен появляться совершенно новый предмет. Например, купил воск и фитили, сделал свечу. Свеча — это новый предмет.
Мы рекомендуем не рисковать и выбрать бизнес, который можно трактовать однозначно. Если налоговая решит, что предприниматель занимается перепродажей, она снимет его с режима НПД и доначислит налоги.
На каких маркетплейсах самозанятым можно торговать
Маркетплейсы устанавливают свои требования к продавцам: к форме регистрации бизнеса, месту нахождения, документам на товар. Например, одна площадка работает с продавцами только из России, а другая требует, чтобы у продавца был товарный знак.
Все крупные маркетплейсы работают с самозанятыми физлицами, кроме Lamoda. Условия можно узнать из оферты для продавцов или договора.
Оферту обычно размещают в «подвале» сайта интернет‑магазина или на специальном сайте для продавцов. Еще на таких сайтах рассказывают об условиях работы, пишут инструкции, рассказывают об опыте других продавцов — помогают начать и развивать бизнес.
Есть еще один способ узнать, работает маркетплейс с самозанятыми или нет. При регистрации на площадке нужно ввести данные, и если ИНН самозанятого не пройдет, значит, пока физлицам без статуса ИП там продавать нельзя. А на некоторых площадках можно сразу выбрать в виде бизнеса «Самозанятый».
Может быть такое, что площадка работает с самозанятыми, но есть ограничения. Например, на Яндекс Маркете самозанятые не могут работать по схеме FBY, когда обработкой заказов занимается маркетплейс. Они должны хранить товары у себя и самостоятельно отслеживать новые заказы. А на AliExpress самозанятые могут иметь только один магазин, хотя ИП и ООО вправе зарегистрировать до трех, поэтому условия работы с самозанятыми нужно обязательно уточнять.
Что будет за нарушение условий торговли
За нарушения правил работы на НПД площадка может заблокировать продавца. А налоговая — лишить статуса самозанятого и автоматически перевести на ОСНО — общую систему налогообложения. Продавец должен будет заплатить НДФЛ 13%, НДС по ставке 20/120 со всех доходов от всех сделок и взносы как индивидуальный предприниматель.
Превышение лимита по доходу налоговая сразу заметит по данным в приложении «Мой налог», а вот другие нарушения может обнаружить постфактум — но будет считаться, что продавец утратил статус самозанятого с момента нарушения, а не в тот день, когда налоговая об этом узнала.
Если самозанятый продавец видит, что может выйти за лимиты по доходу, стоит зарегистрировать ИП. В этом случае нужно уведомить маркетплейс о смене статуса.
Какие товары вы продаете как самозанятый? Удобно ли работать с таким продуктом на маркетплейсах?
Добрый день!
Хочу как самозанятый осуществлять частные запуски в космос как Илон Маск. Привлекать помощников планирую на бесплатной основе, как хобби, то есть без найма. Смогу ли предлагать эту услугу на маркетплейсе? ))
Добрый день, могу как самозанятая продавать на маркетрлейсах луковички и корневище цветов выращенные в личном подсобном хозяйстве
день добрый могу ли продавать телескопические рукоять собранные собранные мною, а расходники покупаю. т.е. метал, крепеж, термоусадку.