Меры поддержки бизнеса в 2026 году
В 2026 году в России действуют разные меры поддержки бизнеса — федеральные и региональные. В статье подробно разберем главные федеральные льготы: региональных много, охватить все в одном материале мы не сможем.
💬 Если вы уже получали поддержку от государства для бизнеса, поделитесь опытом в комментариях.
Разница между федеральными и региональными мерами поддержки
Некоторые меры поддержки действуют в определенных регионах, часть — по всей стране. Разбираем, чем они отличаются и как в них ориентироваться.
Федеральные действуют по всей России: например, на федеральном уровне для организаций и ИП из сферы общепита предусмотрено освобождение от НДС при соблюдении ряда условий. Такой мерой могут воспользоваться компании и предприниматели по всей стране, если соответствуют критериям. Федеральные меры мы подробно разберем дальше.
Региональные меры действуют только в определенном субъекте РФ. Узнать, какую помощь оказывают бизнесу в вашем регионе, можно в специальном сервисе по подбору мер поддержки от корпорации МСП.
Справочники мер поддержки могут вести власти региона. Например, список действующих в столице мер можно найти на Инвестиционном портале города Москвы.
- В России резко подорожали товары для сна, но спрос на них растет
- С марта 2027 года табачные магазины будут лишать лицензий за продажу сигарет детям
- Минцифры готовит единые правила включения сайтов в белый список
- ПВЗ хотят облагать налогом на имущество по кадастровой стоимости
- Wildberries запустил передвижные пункты выдачи
- Авито Работа запустила страницы брендов для бизнеса
Что такое общие и отраслевые меры поддержки
На федеральном и региональном уровне могут вводить общие и отраслевые меры поддержки.
Общие подходят для всех компаний или ИП, а отраслевые — только для бизнеса с определенными кодами ОКВЭД. Например, для гостиниц, отелей, хостелов и других объектов туристской индустрии до 2030 года будет действовать нулевая ставка НДС — это отраслевая мера.
Единого для всей страны сервиса по подбору отраслевых мер поддержки нет, но есть московский — на сайте Департамента предпринимательства и инновационного развития. Если ведете бизнес в столице, оставьте заявку, чтобы получить консультацию.
Отраслевые меры поддержки можно искать вручную, например на портале правительства России. Там не структурируют информацию и обновляется она с задержкой, зато можно посмотреть условия и срок получения помощи.
Дальше будем рассматривать только федеральные меры поддержки, общие для всех видов деятельности. Разбили их по категориям, чтобы было легче ориентироваться.
Налоговые льготы
В налоговой сфере действует несколько важных мер поддержки, которые подходят для всех компаний и ИП, например:
- ускоренный порядок возмещения НДС без гарантий;
- отмена НДС для некоторых сфер бизнеса;
- пониженные страховые взносы для бизнеса ряда отраслей.
Ускоренный порядок возмещения НДС. Раньше вернуть НДС в заявительном порядке могли только крупные компании — участники налогового мониторинга. Остальные компании и ИП на ОСН для ускоренного возмещения должны были предоставить банковскую гарантию или поручительство.
В 2026 году почти все ИП и компании могут возместить НДС в ускоренном режиме. Исключения: бизнес в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства.
Чтобы возместить НДС, надо сдать декларацию и подать заявление о применении заявительного порядка.
Декларацию по НДС по форме КНД 1151001 подают все плательщики НДС, упрощенцы с доходом за предыдущий год или с начала текущего свыше 20 млн рублей, налоговые агенты и бизнес на спецрежиме, который выставил счет‑фактуру с выделенным налогом. Если плательщик НДС не вел деятельность в течение квартала, декларацию все равно нужно подать, но нулевую.
Отмена НДС для некоторых сфер бизнеса. В 2026 году мера действует, в частности:
- для компаний и ИП, которые оказывают ветеринарные услуги для граждан;
- подрядчиков при строительстве частных домов через эскроу‑счета.
Пониженные страховые взносы для бизнеса ряда отраслей. В 2026 году действует мера для компаний или ИП с основным кодом ОКВЭД из перечней правительства. Бизнес должен быть включен в реестр малых и средних предприятий, тогда в сфере обработки тариф страховых взносов — 30% для выплат работнику в пределах 1,5 федерального МРОТ в месяц, 40 640 ₽ в 2026 году, и 7,6% с превышения.
Исключение — производство напитков, табачных изделий, кокса и нефтепродуктов, металлургическое производство. Если у компании или ИП из реестра малых и средних предприятий деятельность не обрабатывающая, но включена в другой правительственный список отраслей, то с 1,5 федерального МРОТ в месяц работодатель также платит 30%, а с превышения над этой суммой — 15%.
Продление налоговых каникул для новых ИП
Регионы вправе устанавливать для впервые зарегистрированных ИП ставку 0% по налогу на УСН и патенте. Нулевая ставка действует в году регистрации и следующем за ним. Налоговые каникулы продлятся до конца 2026 года.
Каникулы могут получить только ИП, которые работают в производственной, социальной или научной сфере, оказывают бытовые или гостиничные услуги — окончательный список льготных видов деятельности устанавливают власти региона.
Сейчас налоговые каникулы действуют почти во всех субъектах РФ. Есть ли они в вашем регионе и на какой срок можно их получить — уточняйте на сайте налоговой службы.
Уведомление нужно, чтобы перейти на упрощенную систему налогообложения. Если вы только зарегистрировали ИП или компанию, документ надо подать в налоговую в течение 30 дней после регистрации.
Работа с валютой
В работе с валютой произошло два важных изменения: они связаны с учетом курсовых разниц и возвратом долга зарубежным кредиторам. Оба изменения касаются всего российского бизнеса.
Изменения в учете положительной и отрицательной курсовой разницы. Положительная курсовая разница возникает, например, если у компании на общей системе налогообложения валюта на счетах или долг перед иностранным поставщиком и на дату погашения долга курс валюты упал. А отрицательная — если курс вырос.
Положительную и отрицательную курсовые разницы нужно учитывать в доходах в момент погашения требования или обязательства. Льгота будет действовать до конца 2027 года.
Возможность возвращать долг зарубежным кредиторам в рублях. Платить в рублях временно разрешили, если соблюдаются одновременно два условия:
- кредитор — бизнес из «недружественной» страны;
- российская компания платит кредитору больше 10 млн рублей в месяц.
Для перевода в рублях надо направить в российский банк заявление об открытии счета типа «С».
Как долго будет действовать разрешение, пока неизвестно.
Ответственность
Для бизнеса снизили ответственность за нарушения:
- разрешили параллельный импорт;
- уменьшили штрафы за административные проступки;
- изменили повышенные пени для компаний.
Разрешили параллельный импорт.В 2026 году можно ввозить в Россию без разрешения правообладателя товары брендов из перечня Минпромторга, например Apple, Michelin, Toyota и Dyson. Таможню проходить все равно нужно — оформление остается таким же, как и раньше.
Уменьшение штрафов. Для бизнеса действуют три важных послабления по штрафам:
- если виноват работник, работодателя штрафовать не будут;
- не суммируют штрафы за однородные нарушения, выявленные во время одной проверки;
- если нарушение совершено впервые, бизнес наказывают предупреждением, а не штрафом.
Для малого бизнеса есть дополнительная господдержка: если штраф назначили малому или микропредприятию, оно заплатит меньше. Вот как это работает:
- если за нарушение предусмотрен отдельный штраф для ИП — уменьшенный, то малому предприятию назначат его, а не штраф для организаций;
- если отдельного штрафа для ИП нет, малое предприятие должно будет заплатить 50% от штрафа для организации.
⚠️ Есть исключение. Малым и микропредприятиям не уменьшают штрафы, если их сумма для компаний и ИП одинаковая: например, за таможенные и миграционные нарушения.
Для компаний — изменение повышенных пеней. В 2026 году действуют такие ставки пеней за налоговые просрочки для компаний:
- 1/300 ставки Центробанка в течение первых 30 календарных дней просрочки;
- 1/150 ставки с 31‑го по 90‑й календарные дни просрочки;
- 1/300 ставки с 91‑го дня.
В У ИП ставка пени фиксированная — 1/300 ключевой ставки ЦБ при любой просрочке.
Отраслевая поддержка
Налоговые льготы действуют, в частности, для гостинично‑туристического бизнеса и ИТ‑компаний.
Нулевая ставка по НДС для гостинично‑туристического бизнеса. Мера поддержки действует до 30.06.2030 и рассчитана на ИП и компании — плательщики НДС. Работать с нулевым НДС могут:
- гостиницы;
- арендодатели туробъектов;
- арендаторы туробъектов из предыдущего пункта, которые сдают в них номера.
☝🏼 Нюанс для бизнеса на УСН — плательщика НДС с 2025 года: если выбрать пониженную ставку налога 5 или 7%, нулевая по гостиничным услугам будет недоступна. Если нужна ставка 0%, по другим операциям придется платить НДС по ставке 22%.
Обновленная ставка по налогу на прибыль для ИТ‑компаний. Аккредитованные ИТ‑компании на ОСН платят налог на прибыль по ставке 5%. Мера будет действовать до конца 2030 года.
Субсидии и гранты
Чаще всего субсидии и гранты дают бизнесу из конкретной сферы — например, ИТ‑компании могут получить гранты на разработку. Но есть гранты, которые не зависят от вида деятельности бизнеса.
Гранты для молодых предпринимателей. Если возраст ИП или единственного участника ООО — до 25 лет включительно, он может получить грант на развитие бизнеса — от 100 000 до 500 000 ₽, а по решению региона — до 1 млн рублей.
Собрали гайд, который поможет разобраться, как бизнесу подать заявку на грант, получить его и правильно освоить деньги. Пользоваться чек‑листом просто: продвигайтесь по шагам и отмечайте то, что уже сделали при заполнении заявки на грант. Это поможет избежать ошибок.
Чтобы получить деньги, нужно соответствовать трем условиям:
- не иметь задолженностей по налогам и взносам больше 3 000 ₽;
- пройти бесплатное обучение основам предпринимательства в центре «Мой бизнес» или на сайте корпорации МСП;
- софинансировать минимум 25% от стоимости проекта.
Самозанятым без статуса ИП грант не дают, но его может получить предприниматель на НПД.
Как считаете, какие еще меры помогли бы бизнесу? Давайте обсудим в комментариях.
Ольга, добрый день!
Уточните ,пожалуйтса, ваш вопрос более подробно.
будет классно, если всё так и будет
интересно, кто‑то уже получил это, или это только на словах как у нас бывает
Процесс получения, это ещё та бумажная волокита.
лучше поздно чем никогда, молодцы
я подала документы, но мне отказали
Как получить кредит ни в банке на ИП